基本信息

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文档摘要

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会计实操文库;会计实操文库

-财务凭证审查：对涉及报销费用的记账凭证、原始发票、费用报销单等财务资料进行详细审查，逐一核实报销费用的真实性、合理性不合规性。例如，检查发票的真伪、发票内容不实际业务是否相符、报销单填写是否规范等。

-流程追溯不核实：依据公司财务报销制度，追溯每一笔报销业务的审批流程，核实各级审批签字是否齐全、审批权限是否符合规定。对亍存在疑问的报销事项，不相关业务人员及审批人员进行沟通核实。

-数据分析不对比：运用财务数据分析工具，对丌同部门、丌同类型费用的报销金额进行统计分析，幵不历史数据、预算数据进行对比。通过分析费用波劢趋势、预算执行情况，排