财务报销粘贴培训
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目录
01
财务报销流程概述
02
报销凭证填写规范
03
报销凭证票据粘贴方法
04
报销流程详解
05
财务报销实务操作指南
06
财务报销案例研究
01
财务报销流程概述
费用需符合公司政策和规定，且为合理支出。
合理性原则
费用应与公司业务相关，不得报销私人费用。
相关性原则
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费用必须真实发生，不得虚报、假报或虚构费用。
真实性原则
费用应及时报销，避免长期积压或延迟报销。
及时性原则
费用报销的四大原则
提交报销申请
员工需在报销系统中提交报销申请，并附上相关费用票据和明细。
部门审批
部门主管或经理对报销申请进行审批，确认费用是否符合公司政策和规定。
财务部门审核
财务部门对报销申请进行详细审核，包括费用真实性、合理性、相关性等。
报销款项支付
审核通过后，财务部门将报销款项支付给员工或供应商。
报销流程的基本步骤
报销中常见问题及解决方案
票据不全或丢失
及时与开票单位联系，补全或重新开具票据；若无法补全，可尝试提供其他证明材料。
费用超出标准
了解公司费用报销标准，尽量避免超支；如确需超支，需提前申请并获得批准。
报销流程繁琐
了解并掌握公司报销流程，合理安排时间；同时，可提出改进建议，简化报销流程。
报销款项延迟到账
了解财务部门工作流程，耐心等待；若长时间未到账，可与财务部门沟通查询。
02
报销凭证填写规范
必须明确填写费用所属类别，如差旅费、交通费、住宿费、餐饮费等。
必须准确填写费用金额，不得虚报或漏报，并符合公司财务审批流程。
必须附上所有费用相关的发票、明细单等凭证，以便财务部门审核。
必须按照公司规定的审批流程，经部门主管、财务部门等审批人员签字确认。
费用报销单填写规范
费用类别
金额填写
附件要求
审批流程
付款申请书填写规范
收款单位
必须填写收款单位的全称，确保与合同或发票上的单位名称一致。
付款金额
必须准确填写付款金额，并明确大小写，避免金额错误。
付款方式
必须明确付款方式，如转账、支票等，并填写相应的付款信息。
审批流程
必须按照公司规定的审批流程，经相关部门审批后方可付款。
差旅费报销单填写规范
出差人员
必须填写出差人员姓名、部门、职务等基本信息。
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出差时间
必须填写出差起止时间，包括出发和返回日期。
出差地点
必须填写出差地点，包括城市、区域等，以便财务部门核算差旅费用。
费用明细
必须详细列出差旅费用明细，如交通费、住宿费、餐饮费等，并附上相关凭证。
借款审批单填写规范
借款人
必须填写借款人姓名、部门、职务等基本信息。
借款金额
必须准确填写借款金额，并明确大小写，避免金额错误。
借款事由
必须详细说明借款原因和用途，确保借款合理、合法。
审批流程
必须按照公司规定的审批流程，经部门主管、财务部门等审批人员签字确认。
03
报销凭证票据粘贴方法
粘贴整齐
不同种类的票据应分类粘贴，如交通费、住宿费、餐饮费等。
分类粘贴
不重复粘贴
同一张票据不应重复粘贴，避免造成重复报销。
各类票据应粘贴在报销单上，保持整齐美观，方便审核。
报销凭证的粘贴要求
整理票据的要求
票据完整
票据应完整保存，不得残缺、污损或涂改。
票据合法
票据清晰
票据应符合国家相关法规和公司财务规定，确保合规性。
票据应清晰可辨，字迹和印章应清楚易认。
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报销粘贴方法
单张粘贴
单张票据可直接粘贴在报销单上，粘贴位置应准确。
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多张粘贴
多张票据可依次粘贴，确保每张票据都清晰可见。
折叠粘贴
对于较大的票据，可采用折叠方法粘贴，保证票据整齐。
折叠后票据应保持整齐，方便审核和存档。
折叠票据的方法
折叠整齐
按照票据的规格和大小进行折叠，确保折叠后的票据大小一致。
折叠规范
折叠时应避免票据的损坏或变形，以免影响票据的使用。
避免折损
票据粘贴不整齐、不规范，导致审核困难。
粘贴中常见的错误
粘贴不规范
不同种类的票据混合粘贴，影响报销的准确性。
票据分类不清
同一张票据重复粘贴，造成重复报销或虚报费用。
重复粘贴
04
报销流程详解
第一步：整理原始票据
票据分类
根据票据类型如交通费、住宿费、餐饮费等将原始票据进行分类整理。
票据粘贴
将同类票据按照金额大小顺序粘贴在报销单上，确保票据平整、不重叠。
票据核对
核对票据的数量、金额和类别，确保与实际报销情况相符。
签字审批
在报销单上签字并加盖公章，确保报销单的有效性。
签字盖章
签字顺序
按照公司规定的流程，依次完成各级领导的签字审批。
将整理好的票据提交给相关部门负责人审批，确认票据的合规性和真实性。
第二步：办理签字手续
提交财务部门
将签字审批后的报销单提交给财务部门，由财务人员审核报销金额和票据的真实性。
第三