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2025年大学试题(财经商贸)-银行外汇交易原理与实务考试近5年真题荟萃附答案
第I卷
一.参考题库(共80题)
1.请指出外汇期货交易与远期外汇交易的不同点。
2.USDCALL/CHFPUT，Spot：USD/CHF=1.5000，期权费为270/300，交易金额为100万美元，如果有一个客户买入该期权，则缴纳的期权费为多少？
3.根据现行政策规定，企业待核查账户资金不得直接用于转口贸易项下对外支付（）
4.远期外汇交易的双方必须签订远期合约，合约应该包括哪些内容（）
A、买进或卖出
B、交易币种
C、交易数量
D、远期汇率
E、到期日
5.照买卖平衡的原则，商业银行在买卖外汇后，立即进行平衡（）
6.关于服务贸易项下提前购汇，下列说法错误的是：（）
A、服务贸易项下不允许提前购汇
B、因合同变更等原因导致提前购汇后未能对外支付的服务贸易款项，境内机构可自主决定结汇或保留在其经常项目外汇账户中
C、金融机构在办理提前购汇手续时，应审核交易单证，并在审核后的交易单证上签注
D、服务贸易项下提前购汇，应在同一家金融机构办理购汇和付汇手续
7.1998年10月中旬外汇市场行情为：即期汇率USD1=JPY116.40/116.50，三个月远期汇率USD1=JPY116.23/116.35。可以看出美元表现为贴水，一美进口商从日本进口价值10亿美元的货物，在三个月后支付。为了避免日元兑换美元升值所带来的外汇风险，进口商从事了远期外汇交易的套期保值。此例中：（1）进口商不采取避免汇率变动风险的保值措施，现在就支付10亿日元需要多少美元？（2）设3个月后的汇率为USD1=JPY115.00/115.10，则到1999年一月中旬才支付10亿日元需要多少美元？比现在支付日元预计要多支出多少美元？（3）美国进口商如何利用远期外汇市场进行套期保值？
8.审慎控制类客户办理Ｃ类衍生产品交易，可申请减免担保（）
9.我国银行公布的人民币基准汇率是前一日美元对人民币的（）
A、收盘价
B、银行买入价
C、银行卖出价
D、加权平均价
10.下列为各货币之即期汇率报价，请按照题目指示计算其远期汇率、TOM或Cash之汇率。
GBP/USD://1.5420，六个月GBP利率为57/8%，六个月USD利率为31/2%试计算六个月GBP/USD之汇率
11.外国投资者减持境内上市公司股份所得资金汇出的，银行应凭外汇局核准件办理（）
12.关于出口收汇待核查账户，下列表述正确的是：（）
A、待核查账户中的外汇资金经外汇局核准后可以用于质押人民币贷款
B、待核查账户中的外汇不能用于质押人民币贷款
C、待核查账户中的外汇转入企业经常项目外汇账户后，也不可以用于质押人民币贷款
D、待核查账户中的外汇转入企业经常项目外汇账户后，经外汇局核准后才能用于质押人民币贷款
13.除资本金账户利息等特殊情形外，外商投资企业办理5万美元以上的资本金结汇，下列哪些材料不需要提供：（）
A、外汇局核准件
B、资本金结汇所得人民币资金的支付命令函
C、资本金结汇后的人民币资金用途证明文件
D、前一笔资本金结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的发票等相关凭证
14.即期外汇交易一般使用即期汇率是：（）
A、电汇
B、信汇
C、票汇
15.已经开办出口收入存放境外业务的企业被列为B类的，在分类监管有效期内，不得使用境外账户对外支付。外汇局可要求其调回境外账户余额资金（）
16.远期汇率的升贴水是哪些因素决定的（）
A、即期汇率
B、两国利率差
C、时间长短
D、计算方法
17.银行办理外商投资企业利润汇出时，应审核利润汇出金额是否与董事会决议及税务证明中的金额一致，企业本年度处置金额原则上不得超出最近一期财务审计报告中属于外方股东的“应付股利”与“未分配利润”合计金额（）
18.退汇日期与原收（付）款日期间隔在180天（不含）以上且存在合理原因的，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续，银行审核外汇局签发的《登记表》办理（）
19.企业货物贸易项下进口付汇，使用经常项目外汇账户资金或使用人民币购汇对外支付的，退汇资金进入待核查帐户经合规性审核后，可以转入企业经常项目外汇结算账户，也可以直接结汇（）
20.