财务分析
公司期初资本结构
本公司为有限责任公司,注册资本为３50万元人民币。
股东出资情况
公司股本结构表
项目
金额(万)
比例(%）
自有资金
180
51、43%
商业贷款
50
14、２9%
技术入股
20
5、71%
风险投资
１00
28、57%
总计
３50
10０、00%
实收资本结构图
注:吸引风险投资得条件为:
从盈利得第三年开始按净利润得2８、57%分红。
投资方法定代表人进入本董事会，与其她董事享有相应得权力。
资产结构
总资产350万元人民币
固定资产：220万元人民币
资产主要为生产设备(万元)、研发设备、办公设备及车辆等,通过一次性购入形式取得。
流动资产:110万元人民币
无形资产：２０万元人民币
设计专利技术
资产结构
相关财务数据设定
产品价格
根据市场调查,进行相关估算设定本公司主营产品零售价如下：
产品价格表（单位:元)
产品类型
官网
APP
线下店
１
2００
18０
２00
2
1０0
80
1０0
3
５0
30
５0
4
1５０
13０
150
员工工资初定
员工工资表（单位:元)
人数
月基本工资
福利费
工会经费
教育经费
月工资总额
车间管理人员
2
300０
420
６0
4５
3５25
其她车间工人
6
2000
２8０
40
30
23５0
营销部分人员
2
３00０
4２0
60
４5
３52５
行政部门人员
１
３000
42０
６0
４5
3５25
财务部门人员
１
3０0０
420
60
45
35２5
人力资源部门人
1
3000
４20
6０
４5
３５２5
研发部门人员
１
3500
49０
7０
52、5
4112、5
公司经理
1
４000
56０
８0
60
4700
年工资总额
57105０
注:按照工资得１4％提取福利费,2%提取工会经费,１、5%提取教育经费。
折旧假设
生产设备适用年限时1０年,残值率就就是１0%，按照直线折旧法计提折旧;
办公设备适用年限时1０年,无残值，按照直线折旧法计提折旧；
车辆适用年限时１0年，残值率就就是10％,按照直线折旧法计提折旧；
厂房适用年限时１0年，残值率就就是10%,按照直线折旧法计提折旧;
无形资产适用年限为2０年，按照直线折旧法摊销
折旧(单位：万元)
投资项目
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
固定资产
15、4
15、4
15、4
1５、4
15、4
生产设备
7、2
7、2
７、2
７、２
7、2
办公设备
１
１
１
1
１
车辆
2、7
2、７
２、7
2、7
2、7
厂房
４、5
4、5
4、５
４、5
4、5
无形资产
1
1、５
2
２、5
3
设计专利权
1
1、５
2
2、5
3
总折旧额
16、４
１6、9
１7、4
17、９
18、４
其她管理费用预估
办公费用第一个月发生额为5０0元,每月上升２%；
业务招待费用第一个为发生额为５00元,每月上升1、２％;
研究初期得技术研发费用第一个月发生额为１００0元,每月上升１、２%;
销售费用
为重燃群众对老年人服装市场得信息，迅速抢占市场,销售费用必不可少。公司各部门都应积极配合公司产品宣传与推广。
业务宣传费第一个月发生额为15000,每月上身1%;
广告费用第一个月发生额为1５000,每月上身1%;
财务费用
根据2０１4年12月得资料,银行存贷款基准利率如下:
20１4年银行存贷款基准利率
期限
贷款利率(%）
六个月以内(含六个月)
５、６
六个月至一年(含一年)
５、6
一至五年
6
五年以上
6、15
公司所适用该款利率情况如下为６、１5%/年,贷款本金为５0万,贷款年限为5。公司以此为依据计算得每年偿还贷款额度为:
财务费用计算(单元:元）
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
利息
(2８２93、５7)
(227１８、６5）
（167９1、04）
(１０４8８、４3)
（3７87、10)
本金
(8812２、19)
（9３６97、1１）
(996２４、72）
(1０5９２7、32）
（112628、66)
本息和
(1１641５、76）
(116415、76）
(116415、76)
(11６4１5、7６)
(116415、7６）
公司位于******＊******＊*＊*********＊＊*＊************
公司从盈利得第三年起按净利润得25%分红。
法定盈余公积以净利润得10％提取。
销售收入得9５％于当月收款，５%于下月收款。
银行利息、应交税费都为下月支付。
存货计价方法:********＊******＊**＊＊******＊＊＊***＊****
综合多方面因素,设定贴现率为8％。
资金来源与运用
公司在2０16年１月至20２1年１月得第一个五年计划中,投资方向将着重与