《中国建筑第五工程局有限公司费用管理暂行办法》
补充规定
《中国建筑第五工程局有限公司费用管理暂行办法》（详见建五财字〔2014〕202号、以下简称《费用管理暂行办法》）在2014年8月发布后执行，执行期间新的国家政策法规的发布，及《中建股份公司总部业务招待费管理实施细则》（暂行）发布，因此对《费用管理暂行办法》作补充规定。
一、《费用管理暂行办法》之4.2领导班子费用报销审核
局领导班子成员发生的费用支出由董事长核准报销，单位主要负责人之间的费用实行交叉审核；非法人公司的总经理费用支出，由总会计师审核报销。
二、取消《费用管理暂行办法》之5.职务消费管理
依据2014年9月3日国家有关《关于合理确定并严格规范中央企业负责人履职待遇、业务支出的意见》，取消《费用管理暂行办法》中“职务消费管理”条款。
三、《费用管理暂行办法》之6.业务招待费用管理补充规定
1．业务招待费用是指总部为满足经营管理需要，用于业务承揽洽谈、对外联络、公关交往、内外宾接待、处理突发事件、局属单位往来交流、沟通等方面所发生的用餐、学习参观等接待性费用的管理。
2．业务招待费根据其性质，分为经营性招待费和营销性招待费。经营性招待费指为保证对外经营管理的需要而发生的招待费。营销性招待费指对外承接工程项目发生的招待费；业务招待费范围：业务往来招待餐费、会议客餐、业务交际活动费。
3．业务招待费开支事前申报规定，业务招待费开支按预算从严控制，预算执行情况纳入部门绩效考核范围；业务招待费开支需事前申报审批同意，一事一报，不得将多次费用集中一次报销，不得报销任何不合规费用。事前审批为书面方式（审批单见附件1），书面申请资料由财务部妥善保管，保管期限为半年。
4．因工作需要发生的业务招待费，按接待来客情况，本着经济、大方、得体的原则依据用餐标准确定相应接待标准（含酒水）：一般客人，用餐标准原则上控制在100元/人/次以内，重要客户原则上控制在200-600元/人/次以内，重要贵客原则上控制在200-800元/人/次(见附件2)；费用在3000元以下，由分管领导批准；费用在3000元以上至10000元，由总经理批准（或董事长授权的其他局领导批准）；费用在10000元以上、以及超用餐标准的，报请董事长批准。
5．因工作需要馈赠的宣传品，按接待来客情况，本着经济、大方、得体的原则确定相应馈赠标准：每次馈赠的宣传品价值不得超过1000元/人(见附件2)，馈赠宣传品3000元/次以下的，由分管领导批准；馈赠宣传品3000元/次以上至10000元的，由总经理批准（或董事长授权的其他局领导批准）；馈赠宣传品10000元/次以上的，由董事长批准。
赠送的宣传品应当符合相关法律要求，以宣传企业、展示企业文化为主要内容，不得赠送现金、有价证券和商业预付卡，以及贵重金属和其他贵重物品。
6．业务招待费未办理事前申报审批手续的，不予报销。
7．严禁无明确公务目的的业务招待，严禁安排接待对象到高档的娱乐、休闲、健身和保健等经营场所活动。
8．责任部门或责任人应在业务招待费事前核准下限额开支，部门领导负责从严控制。不得向分供方转嫁单业务招待费用，不得报销因私招待费用和个人消费费用。
9．接待用餐原则上在内部食堂安排工作餐。安排工作餐由经办部门提出申请，部门经理签署意见，办公室核定就餐标准，局分管领导批准后，由食堂安排就餐。就餐后由经办部门在就餐单上签字确认。由食堂核实报总会计师核准后，到财务部报销。
10．接待用餐标准。用餐标准是每次招待客人控制的标准，每月及年度招待费支出实行预算总额控制，用餐标准含酒水，具体用餐标准见附件2。
11．超标准用餐和超预算业务招待费用，需报董事长审批，否则财务部不予以报销。
四、差旅费用报销补充规定
7.1.6差旅费之国内乘坐交通工具等级修改后规定如下：
职级
飞机
火车（含高铁、动车、全列软席列车）
1、因公出差
局领导正职
头等舱或公务舱
火车软席（软座、软卧）、全列软席列车一等软座、高铁∕动车商务座
局领导副职
经济舱
火车软席（软座、软卧）、全列软席列车一等软座、高铁∕动车一等座
部门正职、副三总师、总经理助理
经济舱
火车硬席（硬座、硬卧、软卧）、火车软席（软座、软卧）、全列软席列车二等软座、高铁∕动车一等座
其他人员
经济舱
火车硬席（硬座、硬卧）、火车软席（软座、软卧）、高铁∕动车二等座
2、探亲
——
火车硬座/硬卧、高铁∕动车二等座
7.1.7差旅费之国内住宿按不超过以下标准执行
公司员工职级
北京、上海、广州、
深圳、成都、西安
其他城市
局领导班子成员
900元/日
800元∕日
总经理助理、副三总师、部门正职
700元∕日
600元∕日
部门副职
550元∕日
450元∕日
其他人员
400元∕日
300元∕日
已经取得专业技术职级员工，