中级银行从业资格之中级银行业法律法规与综合能力考前冲刺模拟题库
第一部分单选题(50题)
1、商业银行开展理财业务，应当确保每只理财产品与所投资资产相对应，做到每只理财产品风险隔离，其中不包括（）。
A.单独管理
B.单独核算
C.单独建账
D.单独销售
【答案】：D
【解析】本题主要考查商业银行开展理财业务时每只理财产品风险隔离的相关内容。商业银行开展理财业务，要确保每只理财产品与所投资资产相对应，实现风险隔离，需做到单独管理、单独核算和单独建账。单独管理是指对每只理财产品进行独立的投资运作和决策，根据其自身的投资目标和策略进行管理，以保证投资活动的针对性和独立性。单独核算则是对每只理财产品的收入、成本、费用等进行独立核算，清晰反映其财务状况和经营成果，便于投资者和监管者了解产品的实际情况。单独建账是为每只理财产品建立独立的会计账册，记录其资产、负债、权益等信息，确保账务的清晰和准确。而单独销售并非风险隔离的要求，它主要侧重于产品的销售环节，与理财产品和所投资资产对应以及风险隔离并无直接关联。综上所述，答案选D。
2、如果名义利率是5％，通货膨胀率为7％。那么实际利率为（）。
A.5％
B.12％
C.2％
D.-2％
【答案】：D
【解析】本题主要考查对实际利率计算公式的运用。在经济学中，实际利率、名义利率和通货膨胀率之间存在着特定的关系。实际利率是指剔除通货膨胀率后储户或投资者得到利息回报的真实利率。其计算公式为：实际利率=名义利率-通货膨胀率。题中已明确给出名义利率是5％，通货膨胀率为7％。将这两个数据代入公式，即实际利率=5％-7％=-2％。接下来分析各个选项。A选项5％是题目中给出的名义利率，并非实际利率；B选项12％是名义利率与通货膨胀率相加的结果，不符合实际利率的计算逻辑；C选项2％是名义利率与通货膨胀率做差时错误计算为7％-5％得出的结果；而D选项-2％是按照正确公式计算得出的实际利率，所以本题正确答案是D。
3、一家工商企业拟在金融市场上筹集长期资金，其可以选择的市场的是（）。
A.股票市场
B.同业拆借市场
C.商业票据市场
D.回购协议市场
【答案】：A
【解析】本题考查金融市场相关知识，关键在于明确各个市场的性质以及是否适合工商企业筹集长期资金。首先来看选项A，股票市场是企业筹集长期资金的重要场所。企业通过发行股票，可以面向广大投资者募集资金，这些资金没有固定的到期日，企业可以长期使用，用于企业的扩大生产、技术研发等长期发展项目，所以工商企业拟筹集长期资金时可选择股票市场。选项B，同业拆借市场是金融机构之间进行短期资金融通的市场，主要解决金融机构短期资金的余缺调剂问题，期限一般较短，通常是隔夜、7天等，并不适合工商企业筹集长期资金。选项C，商业票据市场主要是企业发行和交易商业票据的市场。商业票据一般是短期的、无担保的债务凭证，期限通常在270天以内，它主要满足企业短期的资金需求，而非长期资金的筹集。选项D，回购协议市场是通过回购协议进行短期资金融通的市场。回购协议通常是金融机构或企业在短期内融入资金的方式，期限一般较短，也不能为工商企业提供长期资金。综上，一家工商企业拟在金融市场上筹集长期资金，可选择的市场是股票市场，答案选A。
4、（）不属于操作风险计量方法。
A.基本指标法
B.标准法
C.高级计量法
D.内部评级法
【答案】：D
【解析】本题主要考查对操作风险计量方法的了解，以此来判断各个选项的正确性。操作风险计量方法主要有基本指标法、标准法和高级计量法。基本指标法是最简单的操作风险计量方法，它以单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度，并以此为基础配置操作风险资本；标准法是将商业银行的所有业务划分为若干条业务线，计算各业务线的操作风险资本要求，然后加总得到商业银行整体操作风险资本要求；高级计量法是商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。而内部评级法是用于信用风险评估和资本计算的方法，并非操作风险计量方法。所以答案选D。
5、商业银行内部控制的环境要素不包括（）。
A.信息交流与反馈
B.治理结构
C.机构设置及责权分配
D.企业文化
【答案】：A
【解析】本题主要考查商业银行内部控制的环境要素相关知识。商业银行内部控制环境要素是构建良好内部控制体系的基础，对保障银行稳健运营起着至关重要的作用。商业银行内部控制的环境要素涵盖了多个方面，治理结构是银行组织架构的核心，合理的治理结构能够确保权力的制衡与有效决策，保证银行运营的有序性。机构设置及责权分配明确了各部门和岗位的职责与权限，有助于提高工作效率和避免职责不清导致的风险。企业文化则塑造了银行的价值观和行为