单位内部审计报告
单位内部审计报告5篇
单位内部审计报告1
审计时间：xx年4月14日—xx年4月16日
审计重点：账务处理的规范性、经济业务的真实性
审计结果：通过这几天对集团公司下属单位的账务审计，首先对
公司的整体框架和业务性质有了一定的认识，同时也发现了各单位的
一些问题，主要包括账务处理和经济业务的规范性(问题见附件)。
审计意见：
1、规范往来科目(其他应收款、其他应付款)的具体使用，本次审
计过程发现，集团公司各下属单位往来科目使用混乱，不易明晰反映
出实际经济业务走向和债权债务关系，容易导致实际操作过程中的经
济风险;
2.集团公司各下属单位资金调动频繁，资金管理缺乏计划性和统
筹性，部分经济业务缺乏相应负责人审批，容易导致资金管控风险;
3.财务在进行具体账务处理过程中，会计科目的具体使用非常不
规范，在一定程度上影响了费用的真实反映;
4.部分经济业务原始单据欠缺、不规范，不能作为原始入账依据，
但财务在具体业务操作过程中依此入账，缺失会计核算的严谨性;
5.集团公司各下属单位均存在私自调账的事项并缺乏有效的账务
调整审批意见，针对此类情况应该严厉禁止;
6.日常经济业务中的大额采购应该采取有效的询价手段，在实际
审计过程中发现部分业务金额高于市场价格，针对此类情况应该做到
合理有效管控，保持公司权益的同时避免资产无效流失;
本次内部审计是在未完全熟悉公司业务基础上进行的，审计标准
是依据企业会计准则和个人以往工作经验，具体操作过程中的审计遗
漏在所难免，但本次审计操作是在较全面、认真、仔细的情况下进行
的，审计问题真实反映了集团公司的各项经济业务得失，同时也为以
后内部控制提供操作基础。
单位内部审计报告2
审计时间：
xx年4月14日-xx年4月16日
审计重点：
账务处理的规范性、经济业务的真实性
审计结果：
通过这几天对集团公司下属单位的账务审计，首先对公司的整体
框架和业务性质有了一定的认识，同时也发现了各单位的一些问题，
主要包括账务处理和经济业务的规范性(问题见附件)。
审计意见：
1、规范往来科目(其他应收款、其他应付款)的具体使用，本次审
计过程发现，集团公司各下属单位往来科目使用混乱，不易明晰反映
出实际经济业务走向和债权债务关系，容易导致实际操作过程中的经
济风险;
2.集团公司各下属单位资金调动频繁，资金管理缺乏计划性和统
筹性，部分经济业务缺乏相应负责人审批，容易导致资金管控风险;
3.财务在进行具体账务处理过程中，会计科目的具体使用非常不
规范，在一定程度上影响了费用的真实反映;
4.部分经济业务原始单据欠缺、不规范，不能作为原始入账依据，
但财务在具体业务操作过程中依此入账，缺失会计核算的严谨性;
5.集团公司各下属单位均存在私自调账的事项并缺乏有效的账务
调整审批意见，针对此类情况应该严厉禁止;
6.日常经济业务中的大额采购应该采取有效的询价手段，在实际
审计过程中发现部分业务金额高于市场价格，针对此类情况应该做到
合理有效管控，保持公司权益的同时避免资产无效流失;
本次内部审计是在未完全熟悉公司业务基础上进行的，审计标准
是依据企业会计准则和个人以往工作经验，具体操作过程中的审计遗
漏在所难免，但本次审计操作是在较全面、认真、仔细的情况下进行
的，审计问题真实反映了集团公司的各项经济业务得失，同时也为以
后内部控制提供操作基础。
20xx年x月x日
单位内部审计报告3
一、导言
日期：xx年10月26日
接受者：公司总经理***
引言：
经公司xx年度内部审计的计划安排，我们对公司计划物控部业务
管理程序政策、采购计划及其价格核定与控制、有关合同、仓储
管理系统
等事项进行就地审计，涉及的期间是从xx年1月1日至xx年月9
月30日。
审计范围和目标：
本次审计的期间范围涉及计划物控部从xx年1月1日至xx年月9
月30日止计划物控部有关采购计划的制定、实施的及时性、有效
性、合理性、