年度公司内部审计工作总结范文（通用14篇）
年度公司内部审计篇1
回顾20--年的工作，对照公司的各项制度，能尽心尽力做好各项
工作，较好地履行了自己的职责。现将主要情况小结如下：
一、概况
我是在20--年8月份进入AA公司从事公司内务审计工作，之前
在事务所从事外部审计工作。自AA公司内审部成立以来，截止目前共
开展了9个项目的审计工作，分别是：6项业务部门审计、2项职能部
门审计及1项专项审计。除了在我进入公司之前就已开展完毕的两个
项目，我参与了其余7个项目的全程审计。
二、具体工作
1、开展内贸业务部审计2项，分别对BB及C部门开展审计。
①在对“BB”进行审计时，由于BB是作为独立法人存在且业务
主要是面向市场上的散户，故我们进行了较为全面的了解和检查。对
于该项目，我们重点审计了合同管理、往来款、存货、费用及资金支
付审批等方面。审计后提出相关建议10余条。
②在对“C部门”进行审计时，我们重点关注了应收款、预付款
情况;焦炭业务采购环节直接按水分差量补水情况;融资业务及创元代理
业务的投资回报率等。审计中我们对C部门焦炭业务因补水方式差异
进行了测试，发现因补水计算方法的问题影响C部门20--年度利润--
余万，并从公司管理的角度提出了相关建议。
2、开展外贸业务部审计4项，分别是对进出口C部、进出口D
部、进出口E部及进出口F部的审计。我参与了进出口E部及进出口F
部的审计。在审计进出口部门时，发现由于进出口业务是以“货权转
移书”作为客户提货的依据，而非以物流软件中打印出的“货物提单”
作为客户提货依据，故相关人员并未对物流软件数据的输入引起足够
的重视，导致物流软件数据和财务数据普遍存在较大差异。在出具的
审计报告中，我们已建议相关的业务部、物流单证部和会计部协商提
出相应的改进措施。
3、开展对公司职能部门的审计2项，分别是对办公室及GG部的
审计。通过对办公室的审计，我们发现办公司目前阶段存在的主要问
题是对公司资产(特别是下属子公司资产)的管理上存在缺陷。审计后，
结合我们内审部门提出的建议，办公室出台了“关于加强对各分子公
司资产管理的通知”。
4、参与制定“内审部及工作流程”。鉴于内审部是公司20--年度
新成立的部门，故原先的SOP流程中并未涉及内务审计岗位。为了完
善内审机构，指导今后内审工作的开展及明确内审部门工作职责，在
20--年11月末12月初，我们初步拟定了“内审部岗位职责及工作流
程”。
5、参与制定“20--年度审计工作计划”，并参与公司开展的“内
审部20--年工作计划讨论会”。通过参与该计划的制定与讨论，让我
更加了解了公司高层对于内审部的定位及期望，同时明白公司内审部
门现阶段的工作重心应是“事后监督”。该计划的最终确定，为明年
的审计工作指明了方向，也使我进一步明确了明年的审计任务及审计
方向。
通过上述工作的开展，使我逐步地循序渐进地了解并熟悉了公司
的业务模式及操作流程。同时，通过上述审计项目的告一段落，我发
现有些问题是AA公司现阶段各业务部门普遍存在的问题。如：
1、公司各业务部财务专管员每个月都会写财务分析报告，分析报
告中对往来款同时反映财务数据和业务数据，并对两者差异进行分析。
但我们发现，各部门普遍存在分析报告中的财务数据和业务数据均来
自于财务专管员，业务数据并非是由业务人员提供，而是由专管员根
据财务数据结合了解到的实际货物出入库情况及发票情况倒轧。上述
操作导致财务分析报告中往来款业务数据与财务数据的差异分析流于
形式，完全削弱了不相容职务(业务员和财务专管员)对同一数据相互监
督的功能。
2、货物的出入库情况未能及时地录入物流软件系统，导致部分物
流软件中显示有库存的货物实际上已销售完毕;甚至出现个别物流软件
中显示的货物其实早已出售的情况只有当事的业务员清楚。试想，若
以后公司各部门之间可以交叉销售货物的话，很容易出现将已经没有
实物而物流软件上仍然挂账的货物售出，这样对公司的信誉会有怎样
的影响?
三、工作体会
1、内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚
持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内
部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合公
司实际情