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2020年度内部审计工作计划
2020年度内部审计工作计划
发布时间：2020-03-11
20xx年度内部审计工作计划篇一
按照“围绕中心、突出重点，统筹安排、服务大局，依法审计、确
保质量”的原则，根据20xx年度园林集团整体工作安排，内部审计计
划如下：
一、经济责任审计类（4个）
审计目标和重点：根据20xx年度下属企业主要负责人人事变动情
况，对园林集团下属四家子公司四位原董事长开展离任经济责任审
计。重点关注领导干部在任职期间工作目标完成情况,有关法律法规、
国家政策的执行情况，财务收支及资产管理、重大经济决策和内控制
度执行情况，重大投资项目建设管理，以及遵守党风廉政建设有关规
定和财经纪律等情况。
二、PPP项目专项审计类（2个）
审计目标和重点：对股份公司投资的xx市xx工程建设有限责任公
司和xx工程建设有限公司进行PPP项目专项审计，重点关注PPP项目
管理制度建立健全和执行情况；股权投资资金来源情况；债权资金安
排情况；融资增信规范情况；合资合作引入情况；退出机制完善情
况；SPV公司绩效考核情况等。
三、管理类专项审计（3个）
审计目标和重点：根据集团发布的《关于进一步改进和完善经营管
理和风险防范的指导意见》进行执行情况的监督检查，重点关注股份
公司、风旅公司和苏园资产经济合同管理、招投标管理、施工过程管
理、资信管理、资金管理、印鉴管理等的执行情况及相关风险。
四、内控体系评价
审计目标和重点：对集团本部及所有成员企业内控体系建立健全的
完善性和执行的有效性进行评价，根据财务报告的重要性水平、集团
公司要求、公司行业特性以及公司经营业务新变化、新趋势确定纳入
评价范围的业务和事项以及高风险领域。
五、内审整改落实情况跟踪审计（5个）
审计目标和重点：根据往年审计过程中发现的问题，对于以下审计
项目的后续整改落实情况进行跟踪审计，项目包括：
1.xx园林发展股份有限公司董事长经济责任审计整改情况
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2.xx福泽顺有限责任公司PPP项目专项审计整改落实情况
3.xx香山古建园林工程有限公司项目管理情况审计整改情况
4.xx风景旅游发展有限公司内控缺陷整改情况
5.xx市苏园资产经营有限公司内控缺陷整改情况
六、配合类检查和审计
（一）配合集团工联会经审委开展同级工会及其所属企业基层工会
20xx年度工会经费使用管理审计
（二）配合纪检监察开展清风行动专项检查
（三）配合市审计局开展原法人代表离任审计工作
20xx年度内部审计工作计划篇二
一、指导思想：
认真贯彻落实xx大精神，以科学发展观为统领，继续坚持围绕中
心、服务大局的指导思想，牢固树立审计为发展服务的科学理念，
切实履行监督职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推
进制度创新的作用。
二、工作重点
(一)继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干部任
期经济责任审计暂行规定》，做到凡离必审。同时加强任期内经济责
任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济
责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报
告制、跟踪落实制、结果公告制等。
(二)继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济责任
审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审
计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审
计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。
(三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后
续教育工作。
(四)认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运
用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见
和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。
三、主要措施
1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计