360市场研究网
水性聚氨酯合成革项目创业板IPO
上市咨询（2014年最新政策依据+
募投可研+细分市场精确调查）综
合解决方案
北京博思远略咨询有限公司IPO事业部
二零一三年
1
360市场研究网
目录
第一部分水性聚氨酯合成革项目创业板IPO上市审查要点分析4
一、2014年创业板最新审核政策分析.
二、专业机构在企业IPO上市过程中主要作用.
第二部分水性聚氨酯合成革项目细分市场（行业研究）调查解决方案7
一、创业板水性聚氨酯合成革项目细分市场调查政策依据
二、细分市场调查（行业研究）在企业IPO上市过程中的重要性7
三、博思远略IPO细分市场调查研究思路及关键问题说明
四、博思远略水性聚氨酯合成革细分市场（行业研究）调查大纲11
第三部分水性聚氨酯合成革项目募投可行性研究报告（甲级资质）编制解决方
案.
一、证监会关于募集资金运用及募投可研的编制要求.
二、IPO上市募投可研与一般可研报告主要区别
三、水性聚氨酯合成革募投项目可研报告在企业上市过程中的重要作用.16
四、博思远略水性聚氨酯合成革募投项目（基于2014年最新大纲及审查重
点）可研方案设计原则.
五、博思远略IPO募投项目可研分阶段服务内容
六、博思远略IPO募投项目可研报告标准大纲（2014最新版）18
七、博思远略IPO募投项目可研编制重点解决问题
第四部分博思远略最新成功案例展示
一、行业构成.
二、区域构成.
三、案例成果展示（包括但不限于）
第五部分博思远略咨询公司介绍.
一、公司基本情况
二、团队构成.
三、咨询服务流程
2
360市场研究网
三、博思远略服务优势.
第六部分本解决方案关键词
水性聚氨酯合成革项目上市咨询方案；水性聚氨酯合成革项目上市可行性研
究报告；水性聚氨酯合成革募投项目可研报告；水性聚氨酯合成革细分市场
调查；水性聚氨酯合成革行业研究；证监会发审委；博思远略咨询公司；创
业板IPO上市咨询；2014年水性聚氨酯合成革项目最新募投可研编制方案；
发改委甲级资质…….
3
360市场研究网
第一部分水性聚氨酯合成革项目创业板IPO上市审查要点分析
一、2014年创业板最新审核政策分析
企业上市主要目的之一就是要募集资金，而募集资金必须投资相应的项目。创业
板要求“发行人募集资金应当围绕主营业务进行投资安排”，也就是说至少60%
—70%的资金应该用于主营业务项目的投资建设。研发类不产生收益的项目应该
尽可能少占用募集资金。除了这个直接要求，博思远略咨询公司（甲级资质）根
据证监会发审委最新审核政策对所重点审核的节点总结如下：
(1)、规模的合理性
(2)、新产品的技术成熟性
(3)、固定资产投资规模与新增收入的匹配性
(4)、与发行人历史数据的匹配性
(5)、研发类项目投资比例的合理性
根据博思远略咨询公司研究发现，创业板企业大多有服务收入比重较高，无
形资产较多，企业重置成本低等特征。如果按照企业原有设备规模和技术水平进
行项目设计，那么募集资金规模会很小。这使得很多企业在项目设计中做大设备
投资、增加土建投资、增加铺底流动资金以完成既定的募集资金目标。这一现象
十分普遍，也是造成募集资金运用部分经常被反馈的原因。采取上述策略虽然可
以满足募集资金规模的要求，但是固定资产增加过多、比例增大问题难以解释。
由于项目收入测算要求严谨保守，那么又出现了投入产出的匹配性问题。
为了解决上述问题，博思远略建议采取以下策略：
(1)、募集资金规模能小则小，越小问题越少；
(2)、项