信用控制及应收款管理演讲人：日期:
未找到bdjson目录CATALOGUE01信用管理体系概述02客户信用评估体系03应收账款流程控制04逾期账款催收策略05数据分析与监控06系统化建设方案
01信用管理体系概述
信用控制定义信用控制手段信用控制目的信用控制原则指企业在交易过程中，通过评估客户信用状况，决定是否给予信用以及信用额度的管理活动。客户信用评估、信用额度授予、应收账款监控等。规避坏账风险，优化客户结构，提高应收账款质量。动态调整、风险可控、流程规范。信用控制基本概念
应收账款管理总体目标实现应收账款的及时回收，降低坏账损失，提高企业资金效率。具体目标缩短收款周期，减少资金占用，提高资金周转速度；降低坏账损失，保障企业资产安全；加强客户管理，提高客户满意度和忠诚度。考核指标应收账款周转率、坏账率、逾期账款率等。应收账款管理目标
ABCD规避坏账风险通过信用控制，避免坏账损失，提高企业抗风险能力。企业信用管理核心价值提高销售效率信用管理可以加快销售流程，减少销售时间，提高销售效率。优化客户结构根据客户信用状况，筛选优质客户，淘汰不良客户，优化客户结构。增强企业竞争力通过规范的信用管理，提升企业在市场上的信誉度和竞争力。
02客户信用评估体系
信用风险评估模型根据客户所属行业、地区、经营特点等特征，建立针对性信用评估模型。特征信用评估模型基于客户财务报表，重点分析客户偿债能力、营运能力等财务指标。常规信用评估模型根据客户历史交易行为、履约情况等信息，评估客户信用状况。行为信用评估模型
客户信用等级划分根据客户信用评估结果，将客户划分为不同信用等级，便于后续管理。客户分级标准动态调整根据客户信用状况变化，及时调整客户分级标准，确保分类的科学性和合理性。客户分类管理根据客户类型、业务需求等因素，将客户分为不同类别，制定差异化服务策略。客户分级标准设定
授信额度确定根据客户信用等级、业务需求及风险承受能力等因素，合理确定客户授信额度。授信额度调整根据客户信用状况变化、业务发展情况等因素，适时调整客户授信额度，确保风险可控。授信额度监控对客户授信额度使用情况进行实时监控，及时发现潜在风险，采取相应措施。授信额度动态管理
03应收账款流程控制
合同条款风险审查确保合同条款清晰、明确，且符合公司政策和法律法规。合同签订前审查着重审查付款条件、信用政策、违约责任等关键条款。风险条款识别将合同关键条款记录在案，以便后续跟踪和查阅。合同条款备案010203
账期与结算方式优化结算方式选择尽量缩短结算周期，提高资金回笼速度。根据客户信用状况和经营情况，合理设定账期。优先选择风险较低的结算方式，如银行承兑汇票等。结算周期优化结算方式选择
建立应收账款跟踪机制，确保账款及时回收。应收账款跟踪机制账款跟踪管理定期进行账龄分析，及时发现逾期账款并采取相应措施。账龄分析根据账龄和客户情况，制定有效的催收策略，提高回款率。催收策略制定
04逾期账款催收策略
ABCD客户经营异常出现经营困难、财务状况恶化、信用评级下降等风险信号。预警信号识别标准沟通障碍客户拒接电话、回避沟通或态度恶劣，导致无法正常协商解决问题。付款行为异常付款速度明显减慢、多次拖延付款、支付金额低于合同规定等。合同履行问题客户违反合同条款，如退货、违约等行为。
分级催收执行方案初级催收通过电话、邮件、短信等方式进行催收，提醒客户尽快付款。中级催收委托专业催收机构或律师发出催款函，加大催收力度。高级催收采取法律手段，如提起诉讼、查封财产等，强制客户履行付款义务。分级催收效果评估定期评估催收效果，调整催收策略，确保催收效果最大化。
法律救济途径规划收集相关证据，如合同、发票、付款记录等，为诉讼做好充分准备。诉讼准备委托律师发出律师函，以法律手段要求客户履行付款义务。在律师指导下向法院提起诉讼，通过法律途径追讨欠款。如获得法院判决，但客户仍不履行付款义务，可申请强制执行。提起诉讼律师函强制执行
05数据分析与监控
精准识别账龄根据历史数据和账龄分析模型，预测不同账龄段的坏账率，为坏账准备金计提提供数据支持。预测坏账风险优化赊销策略结合账龄分析模型，评估客户的信用状况和还款能力，从而制定更为合理的赊销策略，降低坏账风险。通过账龄分析模型，将应收账款按照不同时间段进行分类，如30天以内、31-60天、61-90天等，以便清晰了解每笔账款的逾期情况。账龄分析模型应用
DSO指标动态监控实时更新DSO数据每日或每周更新DSO指标，确保数据的及时性和准确性，以便及时发现应收账款管理中的问题。对比分析DSO变化通过对比分析不同时间段或不同客户群体的DSO变化，找出影响DSO的关键因素，为制定针对性的收款策略提供依据。设定DSO目标值根据行业特点和公司实际情况，设定合理的DSO目标值，并持续监控和评估达