5C信用评价分析法
一、5c信用评价分析法
西方商业银行在长期的经营时间中，总结归纳出了“5c”原则，用以对借款人的信用
风险进行分析，有些银行将分析的要素归纳为“5w”因素,即借款人(who)、借款用途
(why)、还款期限(when)、担保物(what)及如何还款(how)，还有的银行将其归纳为“5p”
因素,即个人因素(personal)、借款目的(purpose)、偿还(payment)、保障(protec-tion)
和前景(perspective)。
5c信用评价分析法最初就是金融机构对客户并作信用风险分析时所使用的专家分析法
之一，它主要分散在借款人的道德品质(character)、借款人能力(capacity)、资本实力
(capital)、借款(collateral)和经营环境条件(con-dition)五个方面展开全面的定性分
析以辨别借款人的借款人意愿和借款人能力。就是指重点分析影响信用的5个方面的一种
方法。由于这5个方面的英文单词结尾第一个字母都就是c，故称“5c”分析法
5c信用评价分析法就是通过“5c”系统来分析顾客或客户的信用标准，5c系统是评
估顾客或客户信用品质的五个方面：品质、能力、资本、抵押和条件。
近些年5c分析法被更广为地应用领域在企业对客户的信用评价，如果客户超过没信
用标准，便无法享用企业的信用或就可以享用较低的信用优惠。
二、5c信用评价分析的五个方面
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1.品质(character)：指顾客或客户努力履行其偿债义务的可能性，是评估顾客信用
品质的首要指标，品质是应收账款的回收速度和回收数额的决定因素。因为每一笔信用交
易都隐含了客户对公司的付款承诺，如果客户没有付款的诚意，则该应收帐款的风险势必
加大。品质直接决定了应收账款的回收速度和回收数额，因而一般认为品行是信用评估最
为重要的因素。
2.能力(capacity)：指顾客或客户的偿还能力，即其流动资产的数量和质量以及与流
动负债的比例，其推论依据通常就是客户的偿还记录、经营手段以及对客户工厂和公司经
营方式所搞的实际调查。3.资本(capital)：指顾客或客户的财务实力和财务状况，说明
顾客可能将偿还债务的背景，例如负债比率、流动比率、速动比率为、有形资产净值等财
务指标等。
4.抵押(collateral)：指顾客或客户拒付款项或无力支付款项时能被用做抵押的资产，
一旦收不到这些顾客的款项，便以抵押品抵补，这对于首次交易或信用状况有争议的顾客
或客户尤为重要。5.条件(condition)：指可能影响顾客或客户付款能力的经济环境，如
顾客或客户在困难时期的付款历史、顾客或客户在经济不景气情况下的付款可能。
企业掌控客户以上5个方面的品质状况后，基本上可以对客户的信用品质展开综合评
估了。对综合评价低的客户可以适度收紧标准，而对综合评价高的客户就要严苛信用标准，
甚至可以婉拒提供更多信用以保证经营安全。
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三、企业介绍“5c信用评价”的三种途径
1.从企业自身获取,总结企业以往跟客户交易的经验，从主观上对客户的信用品质做
出判断；
2.从企业外部以获取，由企业管理人员亲自对客户展开调查，广为搜集有关情报，上
门备案去获得轻易信息；
3.通过专门的信息机构，或是从其他企业对该客户的评价获取间接信息。
四、5c信用评价分析的应用领域意义
通过对客户进行信用等级管理，企业可以对不同信用等级的客户投入不同的人力和物
力，采取不同的服务方式和给予不同的信用额度，促进企业销售额的增长和信用风险的降
低，同时也为公司积累了一批优质的客户。
五、实例分析
江苏某家大型物资贸易公司，在物资市场饱和、以赊销为主的经营状况下，他们2000
年的销售收入4亿元，而呆帐损失只有4000多万元。这个成绩来自于该企业的信用等级
管理。他们根据５ｃ分析法对客户进行评估后将其分为三类：a级客户，公司可以继续满
足其赊销的要求；b级客户，即有回款不及时的客户，他们提出的赊销要求，公司要严格
调查以往的销售记录和原始档案后决定；c级客户，即让公司出现呆帐的，公司则拒绝交
易。
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