基于违约模型的内部评级法：信用风险管理有效性的深度剖析与实证检验

一、引言

1.1研究背景与意义

在金融市场中，信用风险一直是金融机构面临的主要风险之一。近年来，随着全球经济一体化的推进和金融市场的不断创新，信用风险的形式和影响范围发生了深刻变化，违约事件频发，给金融机构和投资者带来了巨大损失。

以2008年全球金融危机为例，次贷危机引发了大量金融机构的倒闭和信用风险的集中爆发，其影响迅速蔓延至全球金融市场，导致全球经济陷入衰退。据国际货币基金组织（IMF）估计，全球金融机构在此次危机中的损失高达数万亿美元。这场危机充分暴露了传统信用风险管理方法的局限性，也凸显了加强信用风险管理、准确度