数字化时代的企业风险管理与内部控制培训
汇报人：
●目录
·数字化时代的企业风险管理概述·数字化时代的内部控制体系
·企业风险识别与评估
·内部控制实施与监控
·案例分析与实战演练
数字化时代的企业风险管理概述
数据风险
随着大数据的普及，数据泄露、篡改和破坏等风险日益严重，保护企业核心数据成为一项重要任务。
网络安全风险
互联网的开放性和共享性，使企业面临网络攻击、病毒传播等安全风险，需要加强对网络安全的防范。
技术风险
数字化技术的快速发展和广泛应
用，带来了诸如数据安全、系统稳定性等方面的技术风险。
#数字化时代的风险特征
保护企业声誉
风险管理能够避免或减少
企业因风险事件造成的声
誉损失，维护企业形象和
品牌价值。
保障企业稳健运营
通过有效管理风险，可以减少意外事件对企业运营的影响，确保企业稳健发展。
提升企业竞争力
良好的风险管理有助于企业降低成本、提高效率，从而增强企业在市场中的竞争力。
#企业风险管理的重要性
完善风险应对预案
制定风险管理策略
强化风险识别与评估
建立风险控制机制
构建数字化风险管理体系
针对可能出现的重大风险事件，制定相应
的应急处理预案，确保在风险发生时能够迅速响应，减轻损失。
通过制定风险控制流程、明确责任分工、
加强监督检查等方式，确保风险得到有效控制。
运用数字化技术，实时监测、分析和评估
企业面临的各种风险，确保及时发现并应对。
明确企业的风险管理目标、原则和方法，
为构建数字化风险管理体系提供战略指导
数字化时代的内部控制体系
定义
内部控制是企业为达成经营目标，保护资产完整，确保财务信息的准确和可靠性，以及提高经营效率与效果，而制定和执行的一系列控制方法、措施和程序
目标
确保企业合规经营，维护企业资产安全，提升财务报告的可靠性，提高经营效率和效果，促进企业战略实现。
内部控制的定义与目标
实时监控与预警
数字化技术为实时监控和预警提供了可能，有助于及时发现和控制风险。
数字化对内部控制的影响
数字化环境下，数据的存储和传输都面临更高的安全风险，需要强化网络安全和数据保密措施。
企业信息系统的复杂性增加，可能导致控制漏洞和风险，要求内部控制体系适应信息化特点。
数据安全性挑战信息系统复杂性
建立风险预警机制
利用数字化技术，建立风险预警机制，实现对企业经营风险的实时监控和预警。
提升员工素质
调整内部控制框架
根据企业数字化程度和业务特点，调整内部控制框架，确保其与企业战略和业务流程相匹
配。
构建数字化时代的内部控制体系
加强员工数字化技能和内部控
制意识培训，提高员工在数字
化环境下的内部控制能力。
提高网络安全防护能力，确保信息系统安全稳定运行，防止数据泄露和损坏。
强化信息安全管理
企业风险识别与评估
风险地图
通过系统性的梳理企业业务流程,识别潜在的风险点，形成风险地图，为后续的风险管理提供基
础。
情景分析
通过模拟未来可能出现的各种情
景，识别出潜在的风险，提前进行预警和应对。
专家调查
利用专家经验和知识，通过问卷
调查、访谈等方式收集专家对风险的识别和评估意见。
#风险识别的方法和技巧
●概率风险评估
通过量化分析的方法，对风险事件发生的概率和可能造成的损失进行评估，以确定风险级别。
●影响力评估
分析风险事件对企业经营、声誉、法律等方面的影响程度，为后续应对策略选择提供依据。
●风险评估矩阵
将风险事件发生的概率和影响程度分别放在矩阵的两个维度上，对风险进行可视化展示和排序。
#风险评估的方法和流程
风险转移
通过购买保险、外包等方式将风险转移给专业机构，以分散企业风险。在实施风险应对策略时，需要综合考虑成本效益、企业实际情况等因素，选择合适的应对策略并加以实施。同时,应建立风险管理的长效机制，持续监测和评估风险，确保企业稳健发展
对于不能规避的风险，可以通过采取
措施降低其发生的概率或减轻其影响程度，如加强内部控制、提高员工风险等意识。
风险应对策略的选择与实施
对于高风险事件，可以通过调整业务
流程、改变经营策略等方式进行规避,以降低风险发生的可能性。
风险规避
风险降低
内部控制实施与监控
识别风险
企业需全面分析自身面临的各种风险，包括市场风险、信用风险、操作风险等。
明确内部控制目标
企业首先需明确内部控制的目标，
例如提高财务报告的准确性、保护资产安全、确保合规性等。
执行内部控制
将设计好的控制措施贯彻到企业的各个层级和业务流程中，确保控制措施的有效执行。
设计控制措施
根据识别出的风险，设计相应的控制措施