2025年基金应知应会专项考试题库6
1.基金从业人员甲的下列行为中，不符合基金从业人员职业道德规范要求的是（）。
I.甲是基金管理人负责投后管理的从业人员，其配偶在二级市场投资了甲负责管理的基金投资的某已上市公司股票，但甲并未向公司申报。
II.甲在工作中了解到一些基金投资的未公开信息，再结合自己的判断，买卖股票进行投资。
III.甲发现同事利用内幕信息进行交易，甲立即向监管机构报告。
A.I、II（正确答案）。
B.I、II、III。
C.I、III。
D.II、III。
2.关于零息债券，以下表述正确的是（）。
A.溢价方式发行，到期按票面利息偿还本金和利息。
B.贴现方式发行，到期按债券面值偿还本金和利息（正确答案）。
C.溢价方式发行，到期按债券面值偿还本金。
D.贴现方式发行，到期按票面利息偿还本金和利息。
3.关于财务报表，以下表述错误的是（）。
A.资产负债表记录企业某一时点的资产、负债和所有者权益的状况。
B.财务报表按照财务会计准则定期编制，用以显示企业实际的财务状况和经营业绩优劣。
C.所有者权益主要由股本、资本公积、盈余公积和未分配利润等科目构成。
D.利润表反映特定时点企业的总体经营成果，揭示企业获取利润的能力和经营趋势（正确答案）。
4.以下属于债券投资系统性风险的是（）。
A.发行方宣布回购债券。
B.信用债交易流动性不足。
C.通货膨胀（正确答案）。
D.债券信用评级被下调。
5.关于交易成本，以下表述错误的是（）。
A.证券交易过程中的经手费、监管费、印花税等是显性成本。
B.显性成本可以事先确定，包含佣金、税费、交易所规费三部分。
C.冲击成本是购买流动性的成本，可以精确计量（正确答案）。
D.隐性成本包含买卖价差、冲击成本、机会成本、对冲费用等。
6.相对估值法常见的估值比率包括（）。
I.市盈率。
II.市净率。
III.贴现率。
IV.企业价值倍数。
A.I、II、III。
B.I.II。
C.I、II、III、IV。
D.I、II、IV（正确答案）。
7.公募证券投资基金“利益共享、风险共担”，是指（）。
A.基金管理人、基金托管人和基金投资者一起共同享受收益，共同承担风险。
B.基金管理人和基金投资者共同享受收益，共同承担风险。
C.基金投资收益在扣除基金承担的费用后的盈余由基金投资者和基金管理人一起分享。
D.一般来说，每一基金份额享有同样的权益，承担相同的风险（正确答案）。
8.估值调整条款潜在触发条件一般不包括（）。
A.企业原大股东失去控股地位。
B.企业在根据估值条款约定的业绩考核截止日归母净利润达到了业绩承诺，但拒绝对未来三年的业绩进行新的业绩承诺（正确答案）。
C.企业未能在约定时间前实现IPO上市。
D.企业高管发生严重违反约定的事件。
9.关于基金职业道德特征，以下表述错误的是（）。
A.基金职业道德相对于一般社会道德具有更强的规范性，违反基金职业道德往往会受到惩戒。
B.基金职业道德相对于一般社会道德具有特殊性，但相对于其他职业道德则不具有特殊性（正确答案）。
C.基金职业道德是在长期的基金职业实践中所形成的职业行为规范，具有继承性。
D.基金职业道德承担着基金职业特定的义务和责任，作为行为规范具有具体性。
10.基金从业人员在开展基金募集业务过程中的做法，不符合法律法规有关规定的是（）。
I.就客户需要填写的基金申购表单进行解释和说明。
II.与公司战略合作方共享客户基本信息。
III.向公司VIP客户承诺基金年化收益20%
IV.安排个人客户拼单购买某股权投资基金。
A.II、III、IV（正确答案）。
B.I、III、IV。
C.II、III。
D.I、II、III、IV。
11.以下不符合专业审慎基金职业道德规范要求的是（）。
A.基金从业人员在向客户预测所推介产品的未来收益时，应分析该产品全部历史业绩（正确答案）。
B.基金从业人员在进行投资分析时，应保持独立性与客观性。
C.基金从业人员应牢固树立风险控制意识。
D.基金从业人员应区分投资分析中的事实和假设。
12.以下均为债权类金融资产的是（）。
A.城投债、限售股。
B.公司债、票据（正确答案）。
C.现金、定期分红蓝筹股。
D.基金、国债期货。
13.关于非公开募集基金的募集，以下表述正确的是（）。
A.基金管理人可以在知名财经网站的实名论坛上向非特定对象推介基金产品。
B.基金管理人可采取在地方媒体(电视或电台等方式)推介基金产品，但不可在国家级媒体推介。
C.基金管理人可通过设置特定对象确定程序的渠道进行基金的非公开推介（正确答案）。
D.基金管理人可采取线下投资者见面会的方式向非特定对象推介基金产品。
14.某投资者通过借入所在证券公司资金购买有价证券的交易方式为（）。
A.买空交易（正确