专题财务分析报告（通用5篇）
专题财务分析报告篇1
市民政局:
XX医院20xx年是比较平稳的一年，在面对医疗市场激烈的竞争，
本院门诊楼改建搬迁，道路施工交通不便等诸多因素下，全院领导员
工上下一心，共同努力,始终坚持以过硬的医疗技术，先进的医疗设备，
低廉的医疗价格，温馨的医疗服务为“”创下了良好的口碑。现将
20xx年度财务状况报告如下:
一、本年度收入分析
本年度实现账面收入X.27万元，比上年度的X.XX万元减少了
10%。其中主营业务收入X.27万元，其他业务收入X万元，分别比去
年减少了10%和20%。在主营业务收入中，门诊收入X.3万元，比去
年增加了8%，其中门诊收入8.42万元，比去年的X.75万元增加了
25%;住院收入X.94万元，比去年下降了19%，较去年相比，主要是
本年减少了手外住院收入。本年度其他收入总额为X万元，其中:防疫
站收入为X.47万元，比去年X.73万元增加了16%，房租及利息收入
X.8万元。
二、本年度主要成本费用分析
本年度共发生成本费用X.51万元，比上年度X.10万元减少了7%，
主要表现在:1、本年度药品消耗X.88万元，卫生材料消耗X.69万元，
分别比去年的X.86万元和X.6万元下降了12%和20%，主要是受收
入减少的影响。本年度药品收入达到X.71万元，与去年持平。医疗收
入达到X.56万元，比去年减少了15%。2、本年度工资奖金及社会保
障费X.18万元,比上年度X.44万元增加支出X.74万元,增加了1%。
3、本年度发生能源费支出36万元。其中:耗电22.8万度21.4万元，
用汽962.3吨12.5万元，支付水费2.1万元。本年能源费比上年度增
加了9.5万元。4、本年度计提房屋设备折旧X.3万元，与上年基本持
平。5、全年还发生电话费1.3万元，差旅及交通费2.5万元，印刷及
复印费5.5万元，购办公用品及消耗用物资7.2万元，招待费支出X.9
万元，计量强检医疗废水监测证件年审等1.4万元，宽带网及医保卡使
用费,软件服务费4.85万元，门诊及住院票据费1.48万元，刷卡手续
费1.38万元，汽车加油保养保险养路费5万元，垃圾清运费0.38万
元，购工装及医用图书报刊费1.2万元等。6、本年计提董事长基金
X.89万元，推销上年待摊费用X万元。
三、本年度发生的其他重大资金支出项目
1、CT后续维护费，移机费X.78万元。2、广告宣传及招牌制作
费X.4万元。3、设备维修及汽管安装.维修.保养.改造费X.5万元。4、
医疗赔偿支出X.83万元。5、支付碎石及手外科上年度提成X.76万元。
6、门诊房屋改造装修支出X.5万元。7、防水处理改造工程X.04万元。
8、本年度新增设备投资X.1万元。主要购置了高频利浦刀，婴儿高压
氧舱，胎心多普勒，痔疮吻合器及刺激仪，心电监护仪等。
四、本年度结余情况
本年度实现利润总额X.76万元，加年初的分配结余X.64万元，
期末账面未分配利润为X.4万元。
五、现金流量分析
本年度账面现金及银行存款余额X.42万元，除定期存款户X万元
外，实际可用货币资金X.42万元。本年共发生现金及银行存款流入
X.45万元。其中经营活动总流入为X.34万元，占71%，收到银行存
款利息流入X.75万元。在经营活动总流入中,销售药品及医疗服务收入
X.2万元，占经营流入的X.5%，其他流入为1.5%.主要为财局06~XX
年防疫活动经费X.02万元。本年度发生现金流入X.29万元。其中:经
营活动流出X.25万元，占87.6%;固定资产购置投资支出X.1万元，占
3.1%;房屋改造支出X.5万元，占10.2%;污水处理工程投入12.04万
元，占2.2%;在经营流出中用于购买药品及材料支出X.65万元,占经营
流出的42%;用于职工方面支出X万元,占经营流出的53.5%;CT维护以
及移机支出X.78万元。
六、20xx年医务财务管理有待进一步加强和控制的方面
1、加强物资管理,进一