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绿色信贷对商业银行经营绩效的影响研究国内外文献综述

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TOC\o1-3\h\u5508绿色信贷对商业银行经营绩效的影响研究国内外文献综述 1

321371.1.1国外文献综述 1

220411.1.2国内文献综述 2

74221.1.3文献述评 5

1.1.1国外文献综述

1、关于绿色信贷的文献综述

在环境问题不断加重的情况下，全球都在倡导可持续发展原则，但这一发展理念需要在各行各业渗透，尤其是金融行业，因为金融行业决定了社会资金的流向。绿色信贷就是金融机构研发的一种督促企业开展环保和节能行为的新型金融产品，其一经出现，就吸引了不少学者的研究，国外的相关研究主要从如下几方面进行：一是关于绿色信贷的定义方面，PaulThompson和ChristopherJ.Cowton（2004）将绿色信贷定义为：商业银行为环境友好型客户提供的信贷产品。二是关于绿色信贷发展的必要性方面，MarcelJeucken（2001）认为可持续融资可以为开展绿色项目的融资企业给予资金支持，在提升社会影响力的同时也促进了经济可持续发展。Angus和Nancy（2018）声明绿色信贷是一种能够平衡利益相关者利益的特殊信贷产品，这也为商业银行走可持续发展之路提供新模式。国外学者对绿色信贷的实践研究相对较少。

2、关于商业银行经营绩效指标体系构建的文献综述

Cao和Wang（2018）选取中国人民银行为研究对象，对影响商业银行经营绩效的因素进行了实证分析，发现主要有存款增长率、经营成本、存贷款利率等。Hasan等（2021）在对商业银行经营绩效进行测算的过程中，引入了平衡计分卡的方式，分别从财务、客户、内部运营、学习和成长四方面构建了评价指标体系，可以充分提升评价结果的科学性和准确性。

3、关于绿色信贷对商业银行经营绩效影响的文献综述

有学者发现二者是正向关关系，Simpson和Kohers（2002）通过对美国国有银行进行了实证分析，结果表明企业社会绩效与财务绩效之间存在着显著的正向相关性。SlA等（2021）通过研究发现承担更多社会责任的企业其经营业效果更佳。还有学者发现二者的关系不显著。比如Zhang等（2021）为商业银行承担社会责任与否对其经营绩效无明显影响。MakniO等（2009）利用格兰杰因果检验方法得出企业承担社会责任与其经营状况之间不存在显著相关关系的结论。另外一部分学者发现二者是负相关关系。比如Liu和Wang（2019）分析了绿色信贷对商业银行利润影响的传导机制。本文构建了动态面板模型，利用2008-2017年商业银行的数据，实证研究了绿色信贷对商业银行利润的影响，结果表明，绿色信贷与商业银行利润呈负相关，这意味着绿色信贷不会刺激银行的创新，也不会促使银行进行有效的风险管理。

1.1.2国内文献综述

1、关于绿色信贷的文献综述

首先，关于绿色信贷的含义方面，刘婧宇、夏炎等（2015）认为；绿色信贷是金融机构对环境友好型的绿色企业提供资金支持的产品或服务。这些金融机构中商业银行和投资机构居多，其所支持的绿色企业不仅会减少环境污染的生产经营行为，而且即使发生了污染行为，也会采取一定的治理措施，从而促进生态环境的保护。李善民（2019）将绿色信贷定义为：商业银行等金融机构在政策制定的信贷优惠政策的基础上对节能环保的绿色企业提供融资服务并减少对违反节能环保法律法规企业的信贷支持力度的金融活动。绿色信贷业务的开展需要在商业银行、融资企业、环保部门及地方政府等各方的参与下进行。

其次，关于绿色信贷开展的必要性方面，何德旭、陈幸幸等人（2019）指出绿色信贷可以对信贷资金的流向提供引导作用，使其充分进入节能环保行业中，通过减少对环境污染和高耗能企业的资金支持，从而督促其对生产经营活动进行整改，比如减少对“两高一剩”企业的资金支持，促进绿色金融资源的优化配置。陆菁等人（2021）阐明伴随着经济的发展，我国工业化、城镇化进程不断推进，这也使得环境与经济发展之间的矛盾日益显现。绿色信贷政策作为一项环境经济政策，能够改善能源资源不足及环境污染等问题，有助于促进我国经济健康发展。叶建木、崔照阳（2019）认为绿色信贷是商业银行实现绿色发展的前提和基础，通过资金形成机制、资金导向机制及信用催化机制的共同作用，能够促进绿色信贷对我国产业结构的调整与升级。张琳、廉永辉（2019）认为，间接融资是金融市场的主要融资方式，商业银行在其中发挥的作用不可小觑，其通过开发绿色信贷产品，可以促进金融资源的优化配置，从而督促相关企业加强转型升级的力度，转变经济发展的方式，实现绿色生产，从而被列入到绿色企业的队伍中。

再次，关于绿色信贷的实践方面，郭沣慧、曾光（2022）分析了七家上市