6
F汽车公司库存融资业务风险识别过程分析案例综述
目录
TOC\o1-3\h\u29173F汽车公司库存融资业务风险识别过程分析案例综述 1
52011F公司库存融资业务风险识别过程 1
253651.1F公司库存融资业务风险影响因素分析 1
2991.2F公司库存融资业务风险识别过程及方法 3
173972F公司库存融资业务风险识别结果 6
1F公司库存融资业务风险识别过程
1.1F公司库存融资业务风险影响因素分析
F公司库存融资业务相关风险构成包含外汇风险、市场风险、流动性风险、信用风险、法律风险、质物风险、操作风险及策略风险为八大构成。其包含的内容如下：
1．外汇风险
外汇波动：缺乏跨国金融经验则可能产生相当的外汇风险。
2．市场风险
车价波动：车价波动造成的市场风险增大。
3．流动性风险
资产流动性：由于大量的融资交易使F公司面临流动性风险。
4．信用风险
违约问题：客户在承做交易时可能的违约情形。
5．法律风险
①法律规章：F公司所面对的投融资相关法律规章，与使用相关业务服务的客户间约定合同的法律问题。
②跨国法律遵循：对于业务造成资金的跨国界交易，可能因对他国法规的不了解而产生风险。
6．质物风险
质物折价：由于抵押物的折价导致贷款损失。
7．操作风险
①审核流程不规范：库存融资业务的审核流程是否符合贷款和融资业务的审核流程。
②审核细节不周密：库存融资业务的审核流程是否符合贷款和融资业务的审核细节。
③审核执行不到位：库存融资业务的审核流程是否符合贷款和融资业务的审核执行要求。
④内部控制流程不规范：F关于库存融资业务的内控流程是否符合贷要求。
⑤内部稽核程序不规范：F关于库存融资业务的内部审查程序是否符合贷要求。
⑥未对库存融资做特殊审核操作：库存融资业务的特殊性没有得到审核考虑。
8．策略风险
①营销目标策略：管理高层对于库存融资业务的营销目标决策会牵动其他风险。
②风控策略：库存融资业务所需配合的风控策略相当复杂，其也可能与当下的风控技术相关联，如果风控做的不好，可能面临较大损失。
F公司库存融资业务风险具体的影响因素清单见表3-2所示。
表3-2F公司库存融资业务风险风险分析因素清单
考察指标
指标因素
外汇风险
外汇波动
市场风险
产品价格的波动
流动性风险
资产的流动性水平
信用风险
违约的风险
法律风险
相关的法律规章
跨国法律遵循
质物风险
质物折价
操作风险
审核流程不规范
审核细节不周密
审核执行不到位
内部控制流程不规范
内部稽核程序不规范
未对库存融资做特殊审核操作
策略风险
营销目标风险
风控策略
1.2F公司库存融资业务风险识别过程及方法
1．问卷设计
本文参考了表3-2F公司库存融资业务风险分析因素清单设计了附录一中的F公司库存融资业务风险分析因素清单风险因素甄别调查问卷，通过对该问卷进行调查和回收，获取到具体的数据来进行分析。
2．调查对象
本研究的研究对象为F公司的审批人员，在开始进行正式调查时，为了确保研究问题或数据收集正确性，增进研究及问卷数据的可行性及信度，本研究先进行试验式测验（PilotStudy）。所谓试验式测验就是先进入研究环境，与被研究者先做接触，了解状况及确定问题后在进行之后的研究工作。研究对象是通过研究者进行随机抽样获得，调查的对象包含了242位贷款审批相关人员，年龄范围从17~52岁的贷款审批相关人员，而工作年限范围从2个月到20年。从受访者当中取得的想法与数据非常多元，涵盖了F公司贷款审批人员的职业特征，据此本文的研究对象的基本数据，如表3-3所示：
表3-3样本人口学变量基本情况
员工特征变量
类别
样本数
百分比（%)
年龄
18~25
38
15.70%
26~30
79
32.64%
31~40
85
35.12%
41~50
27
11.16%
50岁以上
13
5.37%
婚姻状况
未婚
63
26.03%
已婚
156
64.46%
离婚
20
8.26%
丧偶
3
1.24%
学历
高中及高中以下
36
14.88%
本科
167
69.01%
硕士
32
13.22%
博士
7
2.89%
工作年限
1年内
18
7.44%
1年以上-3年以下
35
14.46%
3年以上-5年以下
83
34.30%
5年以上-10年以下
42
17.36%
10年以上-20年以下
52
21.49%
20年以上
12
4.96%
如表3-3所示，受访贷款审批相关人员的年龄段在26到40岁之间为大多数，其中，26-30岁的受访者数量为79，占比约为32.64%，31-40岁的受访者数量为85，占比约为35.12%。其次，是年龄在18到25岁之间的贷款审批人员，占比约