U8听我说集团财务
演讲者：李杰
日期：2019年8月28日
讲师介绍
简介
1、2011年加入用友，财务链高级工程师；
2、主要精通财务链、网报预算、合并报
照片
表、集团财务，成本管理；
3、为客户电话或远程处理问题累计近2万
例，得到客户认可与好评。
C
O目1产品概述
N
T录
E
2应用流程
N
T
S
3常见问题
产品概述
将所有集团企业和集团本身的总账数据合并在一套账中，方便查询企业和集团的账务数据
1.1系统简介
?在U8总账基础上通过数据抽取的方式建立统一的集团账务数据。
?通过辅助账查询功能满足集团合账与公司账数据查询。
?通过建立虚拟组织及虚拟组织账的查询，满足对不同类型企业合账的要求
?可以定期集中财务数据，无论集团与子公司间采用相同或不同的财务制度，均能
进行集中合账。但如果一个集团企业从事的是多元化经营模式，各下属企业采用
不同的会计制度时，采用合账处理，可能会导致数据原来反映的经济意义出现偏
差。
?进行集团财务合账处理后的数据，主要侧重于反映集团公司的账务数据，如果要
查看到子公司的原始数据，必须到子公司的账套中查询。
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1.2相关概念
1.合账：合账是指系统能够反映并汇集虚拟企业财务数据的结果与过程。合账结果是未抵销内
部交易、债权债务关系的合计数据。
2.并账：并账是指在合账的基础上，进一步抵销内部交易、债权债务关系的影响后，产生虚拟
企业财务数据的结果与过程。并账结果实际上就是在合账基础上抵销内部交易、债权债务关系
影响后产生的结果。
U8集团财务支持合账，不支持并账。而相应的抵销内部交易与投资的工作在U8合并报表系统
中完成。
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1.2相关概念
3.虚拟组织：虚拟组织是在集团公司范围内，选择若干个企业实体组成的集合。它是以后查询
集团公司财务数据的范围，根据对公司实体范围的约定，是从集团虚拟公司数据展开成由公司
实体组成的结构账的透视范围。传统意义上的集团公司是由全部的企业实体组成的，它是虚拟
组织的特例。
4.结构账：是指以虚拟组织为查询对象，以构成虚拟组织的公司为结构来查询集团各账户的数
量、外币、金额构成比例情况。
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1.2相关名词
5.集团标准：是指由集团统一制订的一套编码目录，具体是指集团标准会计科目与编码、集团
公司实体目录与编码、集团标准项目与编码等。
6.标准对应：是指公司实体将己方的档案资料与集团标准建立对照关系
7.数据抽取：将公司账务数据转入集团账套，包括各个科目的期初余额，各个期间的发生明细
分录或汇总分录，计算期末余额。产品提供三种抽取方式：按明细凭证、按日汇总凭证、按月
汇总凭证。
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1.3应用模型