成本对账
数据核对
Q:人工费用对不上？制造费用对不上？完工
数对不上？在产余额对不上？材料费用和存货
≠的出库单数据对不上?生产成本科目和总账对
不上？
各位对此类问题是不是没有头绪十分困扰
数据核对
成本管理——数据核对
内部核外部核
对对
共用料费分配核对成本与总账核对
成本与存货核对之
投入产出核对材料领用、完工入
库核对
数据核对
内部核对—公用料费
数据核对
内部核对—投入产出
期初在产+本期投入=产出（期末完工+期末在产）
数据核对
外部核对—成本与总账对账
数据核对
外部核对—成本与总账对账
?1.期初是否平衡
?2.查询投入产汇总表按材料剩余展开查看，材料剩余是剩余的部分，不体现在完工或者在产的数据，所以核
对时需要把这部分剔除
?3.产品投入产出汇总表与生产成本科目的余额表核对看哪个数据对不上，这些数据都是一一对应的。
?4.人工、制造、上期结存可以直接一一核对
?5.材料费用、完工数据也可以在总账明细数据展开核对
?6.如果核对不上
材料费用可以在数据核对中的材料领用核对中先核对。如果实在找不到问题，存货核算中的材料单据：材料
出库单、其他出库单、出库调整单的合计和总账的来源于存货核算数据的生产成本科目数据一一核对。
完工的数据可以在数据核对中的完工入库核对先核对。如果实在找不到问题，存货核算中的材料单据：产成
品入库单，入库调整单的合计和总账的来源于存货核算数据的生产成本科目数据一一核对。
数据核对
外部核对—与存货对账之材料领用
核对出库数据：材料出库，其它出库，出库调整
数据核对
外部核对—与存货对账之完工入库
核对入库数据：产品入库
通用方案
共用料费分配问题：
1、确定对应共用料费分配率
012、卷积检查\卷积计算后查看数据核对-共用料费分配核对
与存货核对问题：
投入产出核对问题：
1、领料核对：单据包含材料出库单+其他出库单+
刷新成本对象，完工产品日报表，月末在
出库调整单，核对重点：部门+出库类别
产品处理表，完工产品处理表重新取数，
2、完工入库核对：产成品入库单。核对重点:部门0402
重新卷积
+入库类别+入库日期\单据记账日期
与总账核对问题：03
1、期初是否平衡
2、材料剩余需要查询投入产汇总表时按材料剩余展开
3、产品投入产出汇总