某地产集团有限公司
行政预算编制细则（2021）
编码：预算编制细则（2021版）
发布日期：2021/6/4
某地产集团有限公司
行政预算编制细则（2021）
编码：预算编制细则（2021版）
发布日期：2021/6/4
某地产集团有限公司
行政预算编制细则（2021版）
目录
TOC\o1-1\h\z\u1. 总则 3
2. 职责分工 3
3. 基本原则 3
4. 行政费用构成 4
5. 行政费用预算管理 4
6. 行政费用预算编制标准 4
7. 行政费用使用管理 9
8. 附则 9
总则
目的
为进一步加强集团行政管理费用预算编制的计划性、科学性与准确性，保证公司对管理费用中行政预算进行总额控制，打造成本管控的核心组织能力，制定本细则。
适用范围
本细则适用于集团总部，各板块结合实际情况，自行制定相关编制细则。
职责分工
权责部门
职责与权限
集团总部
综合管理部
1.负责《集团行政预算编制细则》的编写与修订工作
2.依据本细则，合理编制集团总部的行政费用预算
3.负责指导和审核各业务板块总部、集团总部其他部门与行政管理费用相关的预算编制
各职能部门
负责依据本制度编制本部门相关的行政管理费用预算
基本原则
行政费用预算及执行，须专款专用，不得挪作他用。
行政费用预算及执行，实行以编定支，总量控制原则。
按本细则编制并通过审核批准的各独立科目费用预算，在年度实际运行过程中原则上不允许进行费用调剂。
除特别说明外，本细则中编制人数依据为编内人员。
行政费用构成
办公用品用具费：固定资产及其他办公费
4.1.1固定资产：房产、办公设备、办公家具、电子设备、其他设备费用
4.1.2其他办公费：办公室装修、员工自购办公电脑新购/置换费用、办公用品费用。
差旅费：员工出差补贴、住宿、机票火车票等差旅相关费用。
市内交通费：企业滴滴费用、滴滴以外的市内交通费。
日常招待费：商务礼品领用费用、除商务礼品外的招待费。
除上述之外行政费用：邮件快递费、水电物业费、场地租赁费、修理维护费、车辆使用费、会务费、其他行政开支。
企业宣传费（综管使用部分）：宣传物料、视频、刊物等制作费用、文化墙制作费用，行业观摩学习等活动组织费用、除人才相关外部奖项评选费用等。
职工福利费（综管使用部分）：由综管负责筹划实施的员工生日会、早餐会、节日活动及各类福利类等费用。
行政费用预算管理
年度行政费用预算申报与调整
在每年第四季度编排下一年度的行政费用预算计划，需逐月、按三级科目编制。关于总部年度内行政费用预算调整（预算总额不变），在预算管控期内调整或跨预算管控期调整时，按照财务相关管理制度执行。
行政费用预算编制标准
费用
科目
科目
构成
编制
逻辑
参照
制度
编制
责任部门
办公用品用具费-固定资产
房产、办公设备、办公家具、电子设备、其他设备费用
1、房产、电子设备、其他设备按实际需求预估编制
2、办公设备、办公家具按实际情况，以《集团办公场所管理办法》物资配备标准编制
1、《集团办公场所管理办法》
2、《集团车辆管理规范》
综合管理部、战略运营部信息职能
涉及办公设备中：电脑（公司购置）、硒鼓、打印机、投影仪、视频会议系统等信息类预算由战略运营部信息职能编制。
电视、激光笔、空气净化器等家电类预算由综合管理部编制。
办公用品用具费-其他
办公室装修、员工自购办公电脑新购/置换费用、办公用品（A标配类：入职新员工办公用品配备，零星个人办公用品需求。
B特配类：公共办公用品配备，由综管部负责配备的公共文具如纸张、碎纸机等及此外的部门特殊需求）、日用品（茶水间、会议室、独立间日用品。如纸巾、果盘、刀叉、卫生用品等，及常备药品）、鲜花绿植摆青、饮用水、名片、手提袋、品牌宣传画册等纸质印刷制作等和办公有关的费用
1、按照编制人员数进行预算编制
2、入职新员工办公用品配备、公共办公用品配备配置标准以《集团办公场所管理办法》中要求为准
1、《集团办公场所管理办法》
2、《集团员工自购办公电脑报销规范（2019）》
各职能部门
1、各部门员工自购办公电脑新购/置换费用由战略运营部信息职能统一负责编制。
2、办公装修费由综合管理部负责按标准编制，非标准装修场地交付涉及的地面、顶部、空调、消防改造费用由相关部门进行费用核定。
3、各部门文具（除科力普以外）、图文打印费等，由各部门编制。
差旅费
员工出差补贴、住宿、机票火车票等差旅相关费用。
根据实际情况编制，结合月度/季度经营分析会、半年度/年度经营分析会、各职能部门条线会议或其他会议、工作等而产生的差旅费
《集团有限公司费用报销与支付管理规范》
各职能部门
市内交通费
企业滴滴费用、企业滴滴以外的市内交