财务系列课程
第22讲NCCloud报表审核公式应用
王珑悦
2022年11月
目
录1审核公式的意义
2审核公式的实现
3报表审核不通过查错方法
4报表计算顺序对报表审核的影响
PART
1审核公式的意义
审核公式的意义
p实际业务当中，为了确保报表数据的准确性，我们会用报表表内以及报表之间的勾稽关系对报表数据进行勾稽关系检查。
资产负债表
表
内
审
核
资产负债表与现金流量表
表
间
审
核
审核公式的意义
p表内以及表间勾稽关系的检查也就是报表数据的审核，在产品的设计中，提供了数据的审核公式。
p审核公式可以在报表上报前，对数据勾稽关系进行检查。这种系统的检查，不仅可以有效的缩短查错时间，还可以降低人为疏漏报送错
误报表的概率。
表内审核公式
审核公式
表间审核公式
审核公式的意义-表内审核与表间审核
表内审核表间审核
?资产负债表：?利润表与所有者权益变动表：
?利润表净利润本年累计=所有者权
?资产总计年初余额=负债和所有者益变动表净利润本年增减变动
权益总计年初余额
?资产总计期末余额=负债和所有者?所有者权益变动表与资产负债表：
权益期末余额?所有者权益变动表未分配利润本年
年末余额=资产负债表未分配利润
期末余额
?资产负债表与现金流量表：
?资产负债表货币资金期末余额=现
金流量表期末现金及现金等价物余
额
PART
2审核公式的实现
审核公式的实现
p在系统的企业绩效管理模块中，设置审核公式支持两种模式：一种是在表样环节设置的审核公式，另一种是与任务绑定的审核公式。
p两种模式的相同点：都可以达到表内审核以及表间审核的效果，通过公式检验数据勾稽关系，如不符合发出报错提示，并决定是否阻止报
表报送。
p两种模式的不同点：NCC企业报表中表样环节设置的审核公式受全局级参数IUFO210是否自动审核控制，如果设置的是“是”则在报表
保存环节检验数据的一致性；绑定任务的审核公式是在任