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超市存货管理内部控制

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基础管理制度

盘点与核算流程

采购环节控制

风险防控措施

仓储管理规范

技术应用支撑

01

基础管理制度

岗位职责分离机制

存货采购与验收

负责供应商的选择、采购谈判、合同签订及货物验收等。

01

存货仓储与管理

负责存货的入库、出库、盘点、保管及账实核对等。

02

存货会计记录与核算

负责存货的会计记录、成本核算、账务处理及财务报表编制等。

03

内部审计与监督

负责对存货管理流程的审计、监督及问题反馈等。

04

存货管理流程文件

存货采购流程

包括供应商选择、采购申请、采购合同签订、质量检验及入库等。

存货领用流程

包括