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《中级风险管理》三色笔记
目录
第01章风险管理基础 1
第02章风险管理体系 12
第03章信用风险管理 19
第04章市场风险管理 38
第05章操作风险管理 49
第06章流动性风险管理 61
第07章国别风险管理 71
第08章声誉风险与战略风险管理 74
第09章其他风险管理 80
第10章压力测试 87
第11章资本管理 92
第12章银行监督管理 103
注：
红色表示重点知识点，为高频考点
蓝色表示熟记知识点，为常考点
黑色为了解知识部分，只需了解
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第01章风险管理基础
商业银行风险
一、风险
（一）风险
风险：“未来结果出现收益或损失的不确定性”。风险既可能带来收益，也可能造成损失。
（二）商业银行风险
本书所称风险是指商业银行在经营活动中，因不确定性因素的影响，而遭受经济损失或不能获取额外收益的可能性。（特指“商业银行风险”）
二、收益
收益：指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。
性质
内容及原因
由于风险的存在，商业银行所获收益具有不确定性。
方法论意义
在风险管理实践中，为了对这种不确定收益进行计量和评估，通常需要计算未来预期收益
（或期望收益）。三、损失
（一）损失的重要性
针对商业银行经营管理的特殊性，从其内部控制和外部监管的角度，要更加关注风险可能造成的损失。
因此，商业银行的风险管理重在分析不同风险状况或条件下，商业银行可能遭遇的损失规模，以及损失发生的可能性（在统计上称为概率）。
（二）风险与损失
严格地说，损失是一个事后概念，反映风险事件发生后所造成的实际结果；风险却是一个明确的事前概念，反映损失发生前事物发展状态，在风险定量分析中可以采用概率和统计方法计算出损失规模和发生的可能性。
（三）损失的分类
在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为1.预期损失
预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史
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时期内损失的平均值（有时也采用中间值）。
商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润方式应对和吸收预期损失。（流量）2.非预期损失
非预期损失是指利用统计分析方法（在一定的置信区间和持有期内）计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见到的较大损失。
商业银行通常利用资本金应对非预期损失。（存量）3.灾难性损失
灾难性损失是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可通过购买商业保险转移风险。
但对于因衍生产品交易等过度投机行为造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。
四、商业银行风险的主要类别
商业银行作为经营风险的特殊机构，为了有效识别、计量、监测和控制风险，必须对其所面临的各种风险进行正确分类。
根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的风险划分为八类，分别为：信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动性风险、国别风险、声誉风险与战略风险。
（一）信用风险
信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。
传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。
随着金融市场的发展及对信用风险认识的深入，当债务人或交易对手的履约能力不足即信用质量下降时，市场上相关资产的价格随之降低，这种情况的发生就会被认定债务人或交易对手出现信用风险。
信用风险来源
对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源。但事实上，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。
信用风险的影响
信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同。对基础金融产品（如债券、贷款）而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值；而对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。
信用风险特征
与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征。5.结算风险
作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。
（二）市场风险1.市场风险概述
市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。
市场风险包括利率风险、汇率