城市小广告清理保洁服务财务管理制度
一、财务公开制度
1.推行财务公开，提高财务收支透明度，坚持客观性、真实性、及时性和实效性的原则。单位发生的财务收支事项，以一定形式进行通报或公示，接受群众监督。
2.财务公开的内容：资产的购置、处置、出租、出借情况，一次性发生的大额财务支出事项，接受其他单位的捐赠事项，财务收支执行情况，公务接待费、差旅费、交通费等重要支出情况，工资福利的分配和发放情况，与其他单位发生的借贷往来情况以及群众关心的其他事项。
3.财务公开的形式，包括通过单位职工会议通报、书面公示等，对应公开的内容定期或不定期地进行公开。对财务公开的资料实行整理归档备查。
二、财务控制制度
1.本单位实行“统一领导，归口分级管理”的内部财务管理制度。
2.单位财务机构对财务支出合法性、凭证合规性进行事前审核；财务要认真落实会计岗位不相容制度（不相容职务包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与稽核检查、授权批准与检查等）。
3.坚持会计人员持证上岗制度，严格内部控制手续，实行印鉴与支票分开保管，严禁由一人全程包办会计事项的支付业务，支出凭证的经手人、证明人、批准手续要齐全。
4.严格遵守库存现金管理制度，不得坐支现金。按月核对银行存款、零余额账户，盘点库存现金，日清月结，确保账实相符。
5.接受纪检监察人员对本单位财务管理的全程参与和监管。
6.财务科统一管理本单位财务票据，明确专人负责财务票据的管理工作，严格按照规定购领、使用、保管和缴销票据；票据所收款项要严格执行“票款分离”制度，及时足额上缴财政专户和银行存款账户，保证票据和款项的日清月结。
7.单位财务支出实行分类审批制度。日常财务支出事项：各项支出必须先申请，经同意后再办理。凡报销的原始凭证必须具有经办人、物品验收人或证明人签名，经财务主管审核后，报领导审批。重要、大额的财务支出事项，经集体研究后，财务主管对其单据的合法性、合规性进行审核，再报领导审批。
8.重要财务支出决策事项的具体项目包括：固定资产、政府中心工作、印刷、宣传、维修、电脑耗材等日常财务收支。固定资产：需经集体研究；政府中心工作：需经集体研究。印刷、宣传、维修、电脑耗材等日常财务收支：3000元以上的，需经集体研究。
三、账户管理制度
严格执行开设银行账户的有关规定，不得擅自开设银行账户。严格按照“零余额”账户管理规定，及时划转账户余额，不得套取现金、转移资金。按规定的程序申请拨付资金，并按核定的支出内容使用资金。
四、资产管理制度
1.严格规范资产的核算，定期开展财产清查，资产的增减须及时入账，保证账实相符；明确资产管理部门以及使用人、保管人的责任，建立健全实物资产管理卡片、台账。
2.加强往来款项的管理，及时清理应收、应付款项，往来款项不得长期挂账。
3.加强现金的管理，严格按照现金使用范围支取现金，严格控制库存现金数额，不得“白条抵库”。
五、重点支出制度
1.差旅、培训费用的管理。明确执行标准，严格审批程序。因工作需要外出公务、培训，必须严格执行公务出差管理制度的规定，如遇机票、天气等原因所致的当日内无法到达，经领导同意后可前后顺延一天，并将公务出差审批单、外出学习培训文件作为差旅、培训费用支出的发票附件。
2.专项经费的管理。坚持专款专用的原则，严格分清专项经费与日常公用经费的支出界限，不得相互挤占挪用，不得在专项经费中发放奖金福利。对专项经费的核算，按项目分别进行明细核算。
3.车辆费用的管理。严格执行车辆维修、加油、保险等政府采购规定，凡违反规定擅自发生的车辆维修、加油、保险等支出不得报支。加强车辆使用的管理，严格执行派车核准制度，特殊情况单位职工因私用车经批准需承担相关费用。
4.办公用品及耗材的管理。单位大宗办公用品及耗材的购置，要严格执行政府采购规定，通过政府采购渠道办理；对集中采购目录之外的采购项目，单位自行组织采购时，要参照政府采购操作程序进行公开采购。办公用品及耗材要有专人保管，并建立领用登记台账。