税务筹划指南合法降低中小企业税负Presentername
Agenda税法与税务规定企业结构与经营模式第三章：税务优惠政策税务筹划原则和方法工商户与公司税务筹划
01.税法与税务规定税法和税务规定基本概念
调节财政收入、调控经济、社会公平和公共利益保障税法的目的具有强制性、普遍性、稳定性和公正性等特点税法的特点规范纳税人缴税法规税法的定义税法的基本概念税法基本概念
税务规定的分类和适用范围税务规定分类熟悉税法分类，掌握税务法规，以便合规经营。了解税务规定的适用范围有助于中小企业明确自身应遵守的税务规定。税务筹划的依据税务规定的分类和适用范围是税务筹划的基础，必须深入了解。税务规定适用范围税务规定分类适用范围
税务申报和纳税义务税务程序学习正确税务申报流程纳税义务定义理解纳税义务的含义和适用范围纳税履行与风险认识纳税义务的履行方式和可能的风险税务申报：影子纳税
02.企业结构与经营模式企业结构与税务筹划影响
税务影响结构选择税筹在经营中经营模式对税务筹划的影响和重要性03公司与个体税差公司和个体工商户在税务处理上存在不同的规定02企业结构税影响企业结构对税务影响01企业结构与税务影响
经营模式对税务筹划的影响不同经营模式税优政策-不同的经营模式可以享受不同的税务优惠政策(40)经营模式税优经营模式决定了企业的风险与责任分担方式，进而影响税务筹划。风险与责任分担经营模式的不同会对企业的资金运作方式产生影响，从而影响税务筹划。资金运作税影响经营模式与税务筹划
企业结构经营案例分公司与总公司公司为主体企业结构个体工商户以个人为主体的经营模式合资经营与外资企业合作的合资模式企业结构经营分析
03.第三章：税务优惠政策税务优惠政策解读与分类
理解税优政策内容税优政策定义税务优惠政策的定义和分类掌握不同类型的税务优惠政策及其适用范围分类税优政策通过实际案例了解税务优惠政策的应用和效果税优案例分析税务优惠政策概述
增值税优惠政策增值税减免政策所得税优惠政策掌握小型微利企业所得税优惠、技术入股等政策其他税种优惠政策了解企业城市维护建设税、教育费附加等其他税种优惠政策税务优惠政策分类中小企业税务优惠
最新税收优惠政策说明疫情影响企业减免税-政府推出减免税政策，以帮助受疫情影响的企业度过困难(40)疫情税优政策对符合条件的小型微利企业给予减免普惠税减政策0102对符合条件的个人给予税收优惠个税优惠政策03最新税务优惠解读
04.税务筹划原则和方法税务筹划原则和方法介绍
合法合规的税务筹划原则合法合规原则遵守法律规避违法-合规经营，遵守税法法规，避免违法行为，维护企业发展和社会稳定。税务合规性满足税务申报和纳税义务的要求合理避税原则通过合法手段降低税负，避免过度避税行为合法合规税务筹划原则
税务筹划的实施指南精确计算税务影响准确预测和计算各种税务筹划方案的实际税务影响合理利用税优惠中小企业税优优化企业结构通过调整企业的组织结构，最大程度地减少税务负担税务筹划方法技巧
成功的关键要素合规的税务实践遵守税法规定，保持良好的税务记录合理的税务安排通过企业结构和经营模式优化税务负担精准的税务分析实际分析税优成功税务筹划案例分析
05.工商户与公司税务筹划个体工商户与公司税务筹划差异
个体工商户税务筹划的特点个体工商户税务违法行为将由个体工商户个人承担法律责任个人税风险O3.个体工商户所得税核算相对简单，但需注意依法缴纳所得税所得税简化O2.个体工商户可根据自身情况选择适合的税务登记方式。税务登记的灵活性O1.个体工商户税务筹划
广泛适用税优利用税优政策降低税负-通过利用税务优惠政策来减少企业的税负(40)资本结构影响公司可以通过调整资本结构，如股权结构、债务结构等，实现税务优惠和避税的目的。集团公司税务筹划对于拥有子公司或关联公司的公司，可以通过集团内部的税务筹划，实现整体税负的降低。公司税务筹划的特点公司税务筹划特点
个体工商户税务筹划个体工商户纳税个体工商户可选简易计税-个体工商户可根据自己的需求选择简易计税方式(40)公司筹划灵活公司可以通过调整利润分配方式进行税务筹划纳税义务的不同个体工商户负有个人纳税义务，公司负有法人纳税义务税务筹划比较
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