公司计划财务部职责
一、部门定位与总体目标
计划财务部作为公司经营管理的核心职能部门，是公司战略决策的重要支持部门和风险管控的关键防线。以公司整体战略规划为导向，通过科学的计划制定、高效的财务管理、精准的数据分析，为公司实现资源优化配置、提升经济效益、防范经营风险提供有力保障。总体目标是建立健全公司财务管理制度体系，确保财务工作合法合规、高效有序开展，为公司管理层提供准确的财务信息和决策依据，推动公司可持续发展。
二、部门主要职责
（一）资金管理
1.资金预算与计划编制
负责编制公司年度、季度、月度资金预算，综合考虑公司的经营计划、投资计划、融资计划等，合理预测资金需求和供给情况。对资金预算进行动态监控和调整，根据实际业务进展情况，及时发现资金预算执行过程中的偏差，分析原因并提出调整建议，确保资金预算的准确性和有效性。
2.资金收支管理
严格按照公司资金管理制度，审核各项资金收支业务，确保资金收支的合法性、合规性和真实性。负责资金的收付、结算工作，及时处理各类付款申请、收款业务，确保资金及时到账和支付。加强对银行账户的管理，定期对银行账户进行清理和检查，确保账户使用合规、安全。
3.资金调度与融资管理
根据资金预算和实际资金状况，合理调度公司内部资金，提高资金使用效率，降低资金成本。积极拓展融资渠道，制定融资计划，与银行、非银行金融机构等建立良好的合作关系，通过贷款、债券发行、股权融资等多种方式满足公司的资金需求。合理安排融资结构和期限，优化公司资本结构，降低融资风险。
（二）预算管理
1.预算体系建设
构建公司全面预算管理体系，包括经营预算、资本预算、财务预算等，明确预算编制的流程、方法和责任主体。制定预算管理制度和相关操作细则，规范预算编制、审批、执行、监控、调整和考核等各个环节的工作，确保预算管理工作有章可循。
2.预算编制与审核
组织公司各部门开展预算编制工作，提供预算编制的指导和培训，确保各部门准确理解预算编制的要求和方法。对各部门提交的预算草案进行审核，分析预算数据的合理性和可行性，提出修改意见和建议，汇总编制公司整体预算方案，提交公司管理层审批。
3.预算执行与监控
监督各部门预算执行情况，定期收集预算执行数据，对预算执行进度和执行结果进行分析和评价。建立预算执行预警机制，对预算执行过程中出现的重大偏差或异常情况及时发出预警信号，督促相关部门采取措施进行整改。
4.预算调整与考核
根据公司内外部环境的变化和实际业务需求，组织预算调整工作，严格按照规定的程序和权限进行预算调整审批。建立预算考核指标体系，对各部门预算执行情况进行考核评价，将预算考核结果与部门绩效挂钩，激励各部门积极完成预算目标。
（三）会计核算与财务报告
1.会计核算工作
严格按照国家统一的会计制度和公司会计政策，对公司的各项经济业务进行会计核算，确保会计信息真实、准确、完整。设置会计科目，填制会计凭证，登记会计账簿，进行成本核算、费用分摊、收入确认等工作，及时、准确地反映公司的财务状况和经营成果。
2.财务报告编制
定期编制公司财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及相关附表，确保财务报表符合国家会计准则和相关法规的要求。撰写财务报告，对财务报表进行分析和说明，揭示公司的财务状况、经营成果和现金流量情况，为公司管理层和外部利益相关者提供决策依据。
3.税务管理
负责公司的税务筹划工作，研究国家税收政策，结合公司实际业务情况，制定合理的税务筹划方案，降低公司税负。及时、准确地办理各项税务申报和缴纳工作，确保公司税务合规。与税务机关保持良好的沟通和协调关系，积极配合税务机关的检查和审计工作。
（四）成本管理
1.成本核算体系建设
建立健全公司成本核算体系，确定成本核算对象、核算方法和核算流程。根据公司业务特点和管理需求，合理划分成本项目和成本中心，确保成本核算的准确性和科学性。
2.成本控制与分析
制定成本控制目标和成本管理制度，对公司各项成本费用进行控制和管理。定期对成本费用进行分析，找出成本控制的关键点和薄弱环节，提出成本控制措施和建议，降低公司成本费用水平。
3.成本预测与决策支持
根据公司的经营计划和市场情况，进行成本预测，为公司的生产经营决策、定价决策等提供成本数据支持。参与公司重大项目的可行性研究和成本分析，评估项目的经济效益和成本风险，为项目决策提供参考依据。
（五）财务分析与决策支持
1.财务分析
定期对公司的财务状况、经营成果和现金流量进行综合分析，运用比率分析、趋势分析、结构分析等方法，评估公司的盈利能力、偿债能力、营运能力和发展能力。撰写财务分析报告，揭示公司经营管理中存在的问题和潜在风险，提出改进建议和措施，为公司管理层决策提供参考。
2.决策支持
参与公司重大经营决策和投资