同仁堂财务报告分析Tongrentangcaiwubaogaofenxi
CONTENTS目录PARTONE公司简介PARTTWO报表分析PARTTHREE比率分析PARTFOUR投资建议
PARTONE公司简介
PARTONE公司简介在北京大兴、亦庄、刘家窑、通州、昌平，同仁堂建立了五个生产基地，拥有41条生产线，能够生产26个剂型、1000余种产品。全部生产线通过国家GMP认证。其产品以配方独特、选料上乘、工艺精湛、疗效显著而享誉海内外。产品行销40多个国家和地区。北京同仁堂创建于清康熙八年，历经八代皇帝188年。在300多年的风雨历程中，历代同仁堂人始终恪守炮制虽繁必不敢省人工，品味虽贵必不敢减物力的古训。北京同仁堂股份有限公司1997年6月18日成立，并于1997年6月25日在上海证券交易所正式挂牌。
PARTTWO报表分析
PARTTWO报表分析资产负债表分析利润表分析现金流量表分析
资产负债表分析资产负债表分析表单位：万元财务指标期末余额期初余额变动额变动百分比流动资产：货币资金585,922.48473,504.94112,417.5423.74%应收票据91,845.1132,538.2359,306.88182.27%应收账款92,579.0686,465.276,113.797.07%存货532,830.58503,946.2028884.385.73%非流动资产：固定资产153,328.63139,090.0614,238.5710.24%在建工程133,228.7387,169.7446,058.9952.84%无形资产34,594.6333,914.06680.572.01%资产总计1,706,001.071,433,986.92272,014.1518.97%
资产负债表分析流动负债：短期借款38,080.0034,050.004,030.0011.84%应付票据4,145.451,270.002,875.45226.41%应付账款218,103.72182,058.3036,045.4219.80%应交税费22,717.2325,163.65-2,446.42-9.72%非流动负债：长期借款12,719.701,036.9711,682.731126.62%负债总计498,168.41346,948.40151,220.0143.59%所有者权益：实收资本137,147.03137,147.030.000.00%资本公积200,615.33201,245.35-630.02-0.31%盈余公积58,266.0752,597.145,668.9310.78%未分配利润377,570.29320,980.6156,589.6817.63%所有者权益总计1,207,832.661,087,038.52120,794.1411.11%
利润表分析
现金流量表分析现金流量表分析表单位：万元财务指标期末余额期初余额变动额变动百分比销售商品、提供劳务收到的现金1,195,318.421,000,808.80194,509.6219.44%经营活动现金净流量104,576.6583,247.2821,329.3725.62%投资活动的现金净流量-53,099.10-45,818.55-7,280.5515.89%筹资活动的现金净流量46,394.67-29,477.3075,871.97-257.39%
PARTTHREE比率分析
PARTTHREE比率分析盈利能力偿债能力营运能力发展能盈利能力分析
偿债能力分析——短期偿债能力分析
偿债能力分析——长期偿债能力分析科目\时间2014年2015年2016年资产负债率33.2124.9129.2产权比率0.50.320.41利息保障倍数10.2154.5539.74资产负债率=负债总额/资产总额*100%产权比率=负债总额/股东权益*100%利息保障倍数=息税前利润/利息
营运能力分析总资产周转率流动资产周转率应收账款周转率存货周转率0.770.790.780.970.990.941.261.211.2513.5114.5117.682016年2015年2014年
发展能力分析2014-2016年发展能力比较科目\时间2014年2015年2016年总资产增长率%8.6910.7618.79主营业务收入增长率%11.1411.59