销售预算（表一）
单位：元
季度
1
2
3
4
整年
估计销售量（件）
甲产品
800
1000
1200
1000
4000
乙产品
500
750
1000
750
3000
估计销售价格
甲产品
65
65
65
65
65
乙产品
75
75
75
75
75
销售收入
甲产品
52023
65000
78000
65000
260000
乙产品
37500
56250
75000
56250
225000
合计
89500
121250
152023
121250
485000
估计现金收入计算表（表二）
单位：元
季度
1
2
3
4
整年
期初应收帐款
31000
31000
第1季度销售收入
53700
35800
89500
第2季度销售收入
72750
48500
121250
第3季度销售收入
91800
61200
15300
第4季度销售收入
72750
72750
现金收入合计
84700
108550
140300
133950
467500
生产预算（表三）
单位：件
季度
1
2
3
4
整年
甲产品
估计销售量
800
1000
1200
1000
4000
加：估计期末存货
100
120
100
120
120
估计需要量
900
1120
1300
1120
4120
减：期初存货
80
100
120
100
80
估计生产量
820
1020
1180
1020
4040
乙产品
估计销售量
500
750
1000
750
3000
加：估计期末存货
75
100
75
75
75
估计需要量
575
850
1075
825
3075
减：期初存货
50
75
100
75
50
估计生产量
525
775
975
750
3025
直接材料采购预算（甲产品）（表四）单位：公斤
季度
1
2
3
4
整年
估计生产量（件）
820
1020
1180
1020
4040
材料单耗
P材料
3
3
3
3
3
S材料
2
2
2
2
2
估计生产需用量
P材料
2460
3060
3540
3060
12120
S材料
1640
2040
2360
2040
8080
加：期末存料量
P材料
918
1062
918
1080
1080
S材料
612
708
612
720
720
估计需要量合计
P材料
3378
4122
4458
4140
13200
S材料
2252
2748
2972
2760
8800
减：期初存料量
P材料
720
918
1062
918
720
S材料
480
612
708
612
480
估计采购量
P材料
2658
3204
3396
3222
12480
S材料
1772
2136
2264
2148
8320
材料单价（元）
P材料
4
4
4
4
4
S材料
5
5
5
5
5
估计采购金额（元）
19492
23496
24904
23628
91520
P材料
10632
12816
13584
12888
49920
S材料
8860
10680
11320
10740
41600
直接材料采购预算（乙产品）（表五）
单位：公斤
季度
1
2
3
4
整年
估计生产量（件）
525
775
975
750
3025
材料单耗（Q材料）
2
2
2
2
2
估计生产需用量
1050
1550
1950
1500
6050
加：期末存料量
465
585
450
450
450
估计需要量合计
1515
2135
2400
1950
6500
减：期初存料量
420
465
585
450
450
估计采购量
1095
1670
1815
1500
6080
材料单价（元）
6
6
6
6
6
估计采购金额（元）
6570
10020
10890
9000
36480
估计现金支出计算表（表六）
单位：元
季度
1
2
3
4
整年
估计采购金额
26062
33516
35794
32628
12800
甲产品
19492
23496
24904
23628
91520
乙产品
6570