企业内部控制与全面风险管理;企业内部控制
与全面风险管理;企业风险管理的必要性;1为什么我们需要内部控制？;竞争环境与企业的发展;股东（委托人）
企业所有者;公司面临的其他治理问题;
内部审计协会列出的9大风险因素…..;2025/4/24;2关于风险与风险管理;11;企业风险;风险识别和评估的思路;风险识别的思路;原有风险的变化和新的风险对早期设计的内部控制系统施加压力….;16;2025/4/24;3《企业内部控制基本规范》;我国内部控制的发展与国际比较;;我国的《企业内部控制基本规范》;2025/4/24;原则;要素;2025/4/24;内部环境通常发现的问题;2025/4/24;风险评估通常发现的问题;2025/4/24;控制活动通常发现的问题;2025/4/24;信息与沟通通常发现的问题;2025/4/24;内部监督通常发现的问题;2025/4/24;内部控制规范及指引的主要内容与合规性要求;内部环境类指引;控制活动类指引;控制手段类指引;2025/4/24;;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;从财务角度审视企业的战略与风险;净资产回报率;杜邦分析体系;;;;如何评价这些白酒企业;他们想如何取胜？;总目标;理解企业风险;综合风险水平是否能接受;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;企业内部控制评价指引;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;2025/4/24;企业内部控制审计指引;5谁对企业内部控制负责?;《企业内部控制基本规范》;6企业如何落实和合规的执行内部控制指引;执行《内控规范》的关键任务;内部控制的持续改进-
从汉谟拉比法典说起;内部控制的持续改进;2025/4/24;2025/4/24;重点之一：风险评估;重点之二：建立公司层面控制;重点之三：建立健全业务层面控制的步骤;关键之一：业务层面关键控制文档——流程图;关键之二：业务层面关键控制文档——控制矩阵;关键之三：控制缺陷与改进建议;案例：宝钢的做法;识别和评估关键的风险;
评估影响和记录风险;2025/4/24;风险管理工具;2025/4/24