企业内审员培训课件模板
内审员角色与职责
内审流程与方法
审核技巧与沟通能力
法律法规与标准解读
案例分析与实战演练
总结回顾与展望未来
contents
目
录
CHAPTER
内审员角色与职责
01
内审员是企业内部专门从事质量管理体系审核的人员，负责对企业内部的质量管理活动进行监督和评价。
内审员在企业管理中发挥着“质量警察”的作用，通过对企业内部各项质量管理活动的审核，确保企业质量管理体系的有效运行和持续改进。
内审员作用
内审员定义
职责
遵循客观、公正、保密的审核原则；
负责编制内审计划和内审检查表；
按计划实施内审，收集和分析数据，编写内审报告；
跟踪验证内审不符合项的纠正措施实施情况；
协助企业领导和管理者代表进行质量管理体系的策划、实施和改进。
权限
有权查阅与审核有关的文件、资料、记录等；
有权对审核发现的不符合项提出纠正措施要求；
01
02
有权向企业领导和管理者代表报告内审结果。
有权对纠正措施的实施情况进行跟踪验证；
保持公正、客观的态度，不隐瞒、不歪曲事实；
诚信正直
严格遵守保密规定，不泄露内审信息和企业机密；
保密意识
敬业精神：认真负责，勤勉尽职，不断提高自身专业素养。
行为规范
遵守企业规章制度和审核程序；
保持与被审核部门的良好沟通和合作关系；
不接受被审核部门的任何馈赠和宴请，保持廉洁自律；
严格按照内审计划和检查表进行审核，不随意更改或省略审核内容。
CHAPTER
内审流程与方法
02
与被审计单位或部门负责人召开首次会议，明确内审目的、计划和要求。
召开首次会议
现场检查与记录
沟通与交流
按照内审计划，对被审计单位或部门的现场情况进行检查，记录发现的问题和证据。
与被审计单位或部门相关人员进行沟通和交流，了解问题的原因和背景。
03
02
01
CHAPTER
审核技巧与沟通能力
03
内审员应清晰了解企业内审的流程和规范，确保审核工作有条不紊地进行。
熟练掌握审核流程
在审核过程中，内审员应具备敏锐的洞察力，能够快速准确地抓住关键信息，以便进行深入分析。
抓住关键信息
内审员应具备丰富的专业知识和经验，能够运用所学知识对企业的各项业务进行客观、公正的评估。
运用专业知识
注意倾听
良好的沟通需要双方共同参与，内审员应耐心倾听被审核人员的意见和反馈，以便更好地理解问题。
明确沟通目的
内审员在与企业内部人员沟通时，应明确沟通目的，确保信息传递准确无误。
表达清晰
内审员在表达审核结果和建议时，应使用简洁明了的语言，避免使用过于专业的术语，确保信息易于理解。
当被审核人员对内审工作存在抵触情绪时，内审员应保持冷静，耐心解释内审的重要性和必要性，以化解对方的疑虑。
面对抵触情绪
在遇到争议问题时，内审员应以客观事实为依据，公正地进行分析和判断，寻求双方都能接受的解决方案。
处理争议问题
内审员应具备应对突发事件的能力，如遇到紧急情况或计划外事件时，能够迅速作出反应，调整审核计划并妥善处理相关问题。
应对突发事件
CHAPTER
法律法规与标准解读
04
03
《中华人民共和国会计法》
规范企业会计行为，保证会计资料真实、完整，加强经济管理和财务管理，提高经济效益。
01
《中华人民共和国审计法》
明确审计机关的职责、权限和工作程序，规范审计行为，保障审计工作的顺利进行。
02
《企业内部控制基本规范》
要求企业建立和实施内部控制，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。
明确审计部门的职责、权限、工作程序和管理要求，确保审计工作的有序进行。
审计管理制度
规范企业内部各个环节和流程的控制要求，防范企业风险。
内部控制制度
规范企业财务管理的各个方面，包括预算管理、资金管理、成本管理等，确保企业财务管理的合规性和有效性。
财务管理制度
CHAPTER
案例分析与实战演练
05
03
整改措施与经验教训
01
案例二：某企业内部管理失控案
02
失控原因及后果
1
2
3
案例三：某企业采购腐败案
腐败行为及危害
治理措施与制度完善
学员自由组队，围绕选定案例进行深入讨论，提出个人观点和建议。
分组讨论
各小组选派代表，分享讨论成果，促进思想碰撞和经验共享。
分享交流
鼓励学员提问，通过解答问题巩固学习内容，提高学习效果。
互动问答
制定审计计划
实施现场审计
编写审计报告
总结与反馈
指导学员制定针对选定企业的内部审计计划，明确审计目标、范围、方法和时间安排。
指导学员根据审计结果编写审计报告，提出改进意见和建议，帮助企业改进管理、防范风险。
组织学员深入企业现场，按照审计计划开展审计工作，收集证据、记录问题。
对实战演练进行总结和反馈，评估学员表现，指出不足之处，提出改进建议。
CHAPTER
总结回顾与展望未来
06
明确内审员在企业中的角色和职责，包括监督、评估和改进企业内部