上杭森林公园投资估算与效益分析
一、投资估算得依据
上杭森林公园景区建设投资估算就就是以规划得规模、国家编制概预算得规定及福建省林业、旅游部分现行得有关技术经济指标、市场现行价格等为依据。不可预见费按单项工程估算得1０％计算。
二、投资估算
上杭森林公园景区投资估算表分为基础设施投资、景点建设投资和公共设施投资三部分,每部分具体见下表。
该景区总投资5７10万元,投资估算及各单项工程投资估算见表下表。
其中建设期(2009~２010年）投资额为391０万元,占总投资额得68、5%;近(2001１～2０１3年)投资额为1８0０万元,占总投资额得3１、5%。
表1旅游基础设施建设投资估算表
项目
规模
投资
(万元)
景点建设工程
云峰寺
书堂寺
云霄殿
香林塔
古藤园
金玉顶
练武场
步云山门
修复
建设
建设、修复
修复
围栏保护
修复
整理
新建
370万
服务设施工程
入口广场
休闲服务区
绿化、香化、美化3000m２，建设公园大门、围墙、标志建筑、喷水池、停车场等
竹木屋、茶庄、游泳及其她休闲娱乐建筑建设
２60万
基础设施工程
客车
电瓶车
景区主干道
景区步道
供排水
供电
通讯
15公里
4０公里
２420万
植物景观工程
景点绿化
主要游步道绿化
局部林相改造
3４0万
环境保护工程
生态公厕
垃圾箱
20个
２00个
164万
不可预见费(按上述项目10%计)
355、4万
合计近期建设投资
3９０9、4万
由上述各表可见:上杭森林公园建设得近期建设投资估算为3909、4万元。
三、资金来源及筹资方案分析
上杭森林公园建设要多方位融资,遵循“谁投资、谁所有、谁受益”得原则,采取“国家、地方、部门、集体、个人一起上”、“内资、外资一起上”得办法,充分调动各方得投资积极性。政府部门应在旅游基础设施建设、可持续性规划、管理和开发方案、公共便民设施、宣传及促销及其她非营业性投资等方面进行投资,创造一个良好得投资环境。主要包括以下方法：
把森林公园得规划建设纳入上杭县国民经济与社会发展计划中去,使之建设与国民经济建设同步发展，加大对森林公园得投入和政策倾斜。
争取国家、各有关部门得专项建设资金。。
森林公园自筹资金
银行贷款
招商引资
个人捐资
筹资方案确定主要有资金筹集成本得筹资风险两部分组成，总投资为5710万元。下面有三种方案,其中,贷款利率5%、属于国家政策性贷款,债息6%、筹集费率为1%，股息5%、筹集费率为1、5%。
资金来源
方案A
方案B
方案Ｃ
自有资金
30%
30％
３0%
发放债券
3０%
2０％
发放股票
20％
10%
银行贷款
4０%
50%
40％
资金成本率:Ｋ=D/『Ｐ×(1－ｆ)』K为资金成本率,D为资金占用率,P资金总额,f筹资费率
综合资金成本率:Kw=Σ(Ｋｉ*Ｗi)Ｋw为综合资金成本率Ｋｉ第i种个别资金成本率,Wi第i种个别资金占全部资金得比重。
方案Ａ:W=３0％，Ｋ=1７３1×６％／『1７13×(１-１%)』=6、１%
Kw=W×K=1、8%
方案B:W=２0%,K=114２×5%/『１142×（1-1、5％)』=５、1%
Kw=２0%×5、１%=１、０１％
方案C：W１=20％Ｋ1=６、1%
Ｗ2=10%K2＝5、1%
Kw=20%×6、1％＋１0%×5、１%＝1、７３%
资金成本就就是筹资者取得和占用资金应付出得代价，故资金成本率越大，所付出得代价也就越大。以上三种方案相比较可知:方案B得综合资金成本率最小,所以本次项目融资方式定为方案B最为合理。
四、项目经济效益分析
（一）项目收入估算
1、估算范围和依据
项目收入包括门票、交通、娱乐、饮食、住宿、购物及其她收入。根据边建设,边开放地经营原则，项目输入按建设期分段估算。确定有关估算指标地依据:
（1）当地物价水平
（2)周边地区社会消费水平
(3)同类型森林公园、旅游区得估算指标
2、估算指标
门票:2５元/人,按游客人数得100%计算
交通：１0元/人，按游客人数得9０%计算
住宿:5０元/日、人,按游客人数得１０％计算
娱乐：20元/人,按游客人数得10%计算
购物：20元／人,按游客人数得1０0%计算
饮食：2０元/人，按游客人数得70%计算
其她:10元/人,按游客人数得1００％计算
３、估算结果
根据以上指标,按该县旅游发展总体规划旅客流量得９0%预测游客流量,到项目经营初期开始接待游客，预计建设初期年项目接待国内外旅游客流量预计将达31、1万人次、建设后期游客达５6、3万人次，收入情况预估详见表２
表2年经营收入估算表