连云港市社会工作协会管理制度
目录
一、财务管理制度1
二、财务票据管理制度3
三、资产管理制度5
四、档案管理制度8
五、印章管理制度10
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财务管理制度
第1条本协会严格执行《民间非盈利组织会计制度》及国家相
关规定。
第2条按照国家规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字
准确、账目清楚、处理及时。
第3条接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计
资料合法、真实、及时、准确、完整。
第4条对每天发生的银行和现金收支业务做到日清月结，及时
核对，保证帐实相符。
第5条建立健全现金出纳及各种账册，严格审核现金收付凭证。
严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
第6条库存现金超过国家规定时必须存入银行。
第7条任何现金支出必须按相关程序报批。因出差或其他原因
必须预支现金的，须填写借款单，经相关负责人签字批准，方可支出
现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销。
第8条收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签
章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
第9条所有现金收支由出纳负责。
第10条进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，
节约费用。
第11条协会应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭
证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会
计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计
主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或
盖章。
第12条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表
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和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》
的规定进行保管和销毁。
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财务票据管理制度
第1条为了加强票据管理，规范票据的领用、缴、销制度，根据
相关法规的要求，结合本协会实际情况，特制定本制度并严格遵守执
行。
第2条对票据的使用，要设立票证兼管员，负责各类票证的领入、
领用、回收、上缴、保管等工作，票据管理人员调离岗位时，必须认
真办理移交手续，移交不清，不得离职。出纳不得兼任票据员。
第3条票据领用、缴销票据时，应点清票据数量（本数、份数），
办理票据领用、缴销手续，明确责任。票据员应按规定设置票据登记
帐薄，规范登帐，妥善保管票据领用、缴销凭证，年终装订归档。按
季盘点库存票据，保证帐、票相符。
第4条核销已使用的票据时，票据员在稽核每本票据收费金额、
确认款项已解缴及按规定使用票据后给予缴销，在缴销票据时发现问
题，票据员要及时向相关负责人汇报。
第5条使用票据收费必须两人以上，一人开票，一人收款，票证
按顺序号填写，各联一次复写，字迹清楚，大小金额不得涂改。其他
内容涂改必须加盖收费人私章并仅限修改一次。收费票据必须盖协会
公章和开票人签章，填写收费项目名称并详细注明结算方式，票据已
填写撕出需作废的，收费两人必须同时签名并向相关负责人说明原因，
经审批后方可作废。收入汇总缴款书由开票人填写，收款人复核，分
管负责人审查无误后解缴，若出现票据金额与缴款书不符的，同样追
究复核人责任。
第6条加强票据管理。发生票据遗失或被盗等，当事人必须将遗
失、被盗票据的名称、编号及数量等情况及时向相关负责人汇报，写
出书面检查，经认真审查核实，上报协会秘书处审批后方可核销，遗
失、被盗核销的票据应予登记存档以备查对。人为原因造成票据损失
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