2025/4/27國外匯兌
2025/4/27國外匯兌
52
52
52
国外汇兑业务简介
国外汇兑业务
国外汇兑为不直接转送现金，依跨国银行间签订定之通集合约代理收付外汇、清算借贷关系之业务
国际汇款的银行作业流程
汇款乃是拨款的动作,并非实际的将钱运送过去
汇款方式：电汇(TelegraphTransfer)、票汇(Draft)、信汇(MailTransfer)
通通匯銀行存款銀行清算銀行
通
(國際金融中心)
美國紐約花旗銀行(存款行)
撥
款 彰銀在美國
通 Citibank帳戶扣
知 US$1,000
撥FirstChicagoBank款在Citibank帳戶加知US$1,000
陳先生 彰化銀行匯出款中壢分行申請
通匯銀行
付款委託
FirstChicagoChicago分行
通匯銀行
匯入款通知
Mr.Andrew
办理国外汇兑业务的银行称为「外汇指定银行」；包括
外汇指定银行：办理央行核准之全部或部份外汇业务
中华邮政(股)公司：办理一般汇出汇入、买卖外币现钞与旅行支票业务
信用合作社、农会信用部及渔会信用部：办理买卖外币现钞与旅行支票业务
国外汇兑业务范围
(一)汇出汇款
(二)汇入汇款
(三)买卖外币现钞与旅行支票
(四)光票托收及买入
(五)外汇存款之办理
(六)其它衍生外汇业务
(七)国外汇兑相关法规
2025/4/27國外匯兌
2025/4/27國外匯兌
53
53
53
银行办理国外汇兑业务之流程
(一)查验身分证明：包括公司(公司登记表及根本登记资料)、个人、团体或个人
(二)制发单证：
卖汇水单(汇出款以台币结购)、买汇水单(汇入款以结售为台币)、其它交易凭证(汇款未以台币结购或结售台币者)
单证得以电子文件制作
电汇方式：买汇水单、其它交易凭证应加注汇款人及汇款银行名称；卖汇水单、其它交易凭证加注受款人、账号及受款银行名称
(三)填具「外汇收支或交易申报书」：
以台币结购或结售台币交易达台币五十万元以上时(含)应填具。
以台币结购填写「结购外汇申报书」、结售台币填写「结售外汇申报书」
得利用网络向央行申报
(四)供给相关交易证明文件：大额结汇时
公司、行号每笔结购达一百万美元以上；团体、个人每笔结购达五十万美元以上
供给当笔交易有关合约、核准函等证明文件
(五)每日营业完毕时列报外汇交易日报，并同单证与申报书余次营业日送央行外汇局(可采媒体申报)
结汇款性质
依汇款类别以英文或数字组合成三码编号：分为「汇出汇款分类编号」、「汇入汇款分类编号」p.224
银行制发交易水单与交易凭证时，依客户汇款性质将分类编号注记于单证上p.7
申报书之性质：1)进出口货款；2)对非居住民供给劳务收入或公司、行号、团体偿付非居住民劳务支出；
3)其它p.8
结汇额度
对居住民有结汇额度，公司、行号每年累积结购或结售金额不超过五千万美元；团体、个人每年累积结购或结售金额不超过五百万美元
依结汇性质，可将额度区分为：
(一)无需查询额度
未满台币五十万元之结汇或未以台币结汇者
达台币五十万元以上时(含)须填写申报书性质属第一及其次项者
已核准之直接投资与证券投资汇款
汇入款系以自有额度下原汇出款之汇回款
投审会核准赴海外投资(含大陆及第三地区)厂商向海外子公司借入本金与还本付息之结汇
(二)需查询额度
1)达台币五十万元以上时(含)须填写申报书性质属第三项者
(三)单笔金额限制
1)非居住民每笔结购或结售不得超过十万美元(或其等值)汇款，在额度内银行径行办理。超过额度经
央行核准后办理结汇
2025/4/27國外匯兌
2025/4/27國外匯兌
54
54
54
结购外汇及汇出汇款
汇出汇款定义
由汇款行出具书面、Telex/SWIFT付款托付书(PaymentOrder)、签发票据托付书、票据托付国外通汇行解款之汇款。1.2
汇出汇款的种类
(一) 电汇(TelegraphicTransfer；T/T)：银行拍发Telex/SWIFTMT100、MT103
台北家貿公司(債務人)
第一銀行(匯款銀行)紐約銀行的通匯行
買賣契約(US$100,000)
Telex/SWIFTMT103
貸項通知(DebitAdvice)(扣款通知)
紐約DeccaCo.,(債權人)
電電知
電
電
知
匯
匯
領
申
收
取
請
條
匯
書
付款委託書(PaymentOrder)
款
付十萬美元
紐約銀行(解匯銀行)第一銀行的通匯行
檢驗押碼無誤後解付款項、SWIFT
無需檢驗
(二) 信汇(MailTransfer；M/T)：银行邮寄付款托付书(Paymen