《Excel在财务与会计中的应用（第二版）》，ISBN978-7-04-052088-0，钟爱军主编，高等教育出版社，2019;学习情境五Excel在流动资产管理中的应用;学习目标;重点内容提示;学习任务5-1Excel在最佳现金持有量分析中的应用;最佳现金持有量分析模式;最佳现金持有量分析模式;最佳现金持有量分析模式;按照教材描述的方法步骤进行操作;按照教材描述的方法步骤进行操作;按照教材描述的方法步骤进行操作;教学效果检测;学习任务5-2Excel在商品进销存自动统计分析中的应用;SUMIF函数的功能和语法格式;学习任务5-3Excel在应收账款信用策略分析中的应用;操作训练;总结