基本信息

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文档摘要

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会计实操文库;会计实操文库

讣金额。开具收据：现金清点无误后，根据收款凭证开具一式三联的收款收据，注明收款日期、款项来源、金额、收款人等信息，将收据的客户联交给交款人，记账联传递给会计用亍账务处理，存根联留存备查。登记日记账：当日及时将现金收款业务登记至现金日记账，记录日期、凭证字号、摘要、收入金额等内容，做到日清日结，每日下班前清点库存现金，确保账实相符。

（二）现金付款审核付款凭证：接收经审批的付款申请单、报销单等付款凭证时，检查凭证是否完整，审批流程是否齐全，收款单位名称、账号、金额等信息是否准确，确保付款符合企业财务制度和相关规定。支付现金：根据审核无误的付款凭