2025年中级银行从业资格之中级风险管理常考点
第一部分单选题(50题)
1、下列关于商业银行高级管理层对市场风险管理职责的表述，错误的是（）。
A.负责承担对市场风险管理的最终责任
B.负责组织人力、物力、系统等资源有效地识别、计量、监测和控制市场风险
C.及时掌握市场风险水平及其管理状况
D.负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规程
【答案】：A
【解析】本题主要考查商业银行高级管理层对市场风险管理的职责。A：承担对市场风险管理最终责任的是董事会，而非高级管理层，该项表述错误。B：高级管理层负责组织人力、物力、系统等资源，以有效地识别、计量、监测和控制市场风险，确保银行能够及时应对各种市场变化，该项表述正确。C：高级管理层需要及时掌握市场风险水平及其管理状况，以便根据实际情况调整风险管理策略，保证银行的稳健运营，该项表述正确。D：高级管理层负责定期审查和监督执行市场风险管理政策、程序以及具体操作规程，确保相关措施的有效落实，该项表述正确。本题要求选择表述错误的，答案是A。
2、压力情景应充分体现银行的特征是（）。
A.经营和收益
B.经营和风险
C.经营和管理
D.风险和收益
【答案】：B
【解析】压力情景应能全面且准确地体现银行的状况。银行作为金融机构，其经营过程中面临着各种不确定性和潜在损失的可能性，即风险；同时，银行的经营活动也是为了实现盈利目的。所以压力情景需要充分体现银行在经营方面的情况以及其所面临的风险。A选项“经营和收益”，仅强调了收益，而收益只是经营成果的一个方面，没有涵盖银行经营中面临的各种风险，不够全面。C选项“经营和管理”，管理是银行运营中的一个环节和手段，并非压力情景需要重点体现的银行核心特征，没有突出银行经营的本质和关键要素。D选项“风险和收益”，虽然涉及到了银行运营中的两个重要方面，但没有从银行整体经营的角度出发，经营包含了更多的内容，如业务开展、市场定位等，该选项不够全面准确。综上所述，正确答案是B。
3、客户评级是商业银行对客户______的计量和评价，反映客户______的大小。（）
A.偿债能力和偿还意愿；道德风险
B.偿债能力和偿还意愿；违约风险
C.收入水平和偿债能力；违约风险
D.收入水平和偿债能力；道德风险
【答案】：B
【解析】客户评级是商业银行信用风险管理的重要内容。其核心在于对客户偿债能力和偿还意愿进行计量和评价。偿债能力体现了客户是否有足够的财务资源来履行债务责任，而偿还意愿则反映了客户主观上是否愿意按时足额偿还债务，这两者共同决定了客户违约的可能性。A选项中“道德风险”主要侧重于因信息不对称等因素导致的客户违背道德准则的风险，并非客户评级的核心指向。客户评级重点是评估违约可能性，而非单纯的道德层面风险，所以A错误。B选项准确指出客户评级是对偿债能力和偿还意愿的计量和评价，其反映的就是客户违约风险的大小，符合客户评级的定义和目的，所以B正确。C选项“收入水平”只是影响偿债能力的一个因素，但不是客户评级的完整内涵表述，不能仅以收入水平和偿债能力来概括客户评级。客户评级还需考虑偿还意愿，所以C错误。D选项同A选项，“道德风险”不是客户评级所主要反映的内容，且“收入水平和偿债能力”表述不完整，所以D错误。综上，答案选B。
4、正常贷款迁徙率等于（）。
A.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％
B.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额-期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％
C.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额-期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％
D.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额+期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％
【答案】：A
【解析】正常贷款迁徙率的计算公式中，分子是期初正常类贷款中转为不良贷款的金额与期初关注类贷款中转为不良贷款的金额之和，这是因为我们要统计的是正常类和关注类贷款中转变为不良贷款的总体金额情况。分母是期初正常类贷款余额减去期初正常类贷款期间减少金额，再加上期初关注类贷款余额减去期初关注类贷款期间减少金额。这样计算分母是为了准确反映在统计期间内正常类和关注类贷款的有效余额情况。A选项的计算公式（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关