2025年中级银行从业资格之中级风险管理常考点
第一部分单选题(50题)
1、商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、（）和可利用资源紧密联系在一起。
A.风险管理措施
B.员工利益
C.连续营业方案
D.资本实力
【答案】：A
【解析】商业银行有效的战略风险管理需将长期战略、短期目标、相关手段与可利用资源紧密相连。A选项风险管理措施是在战略管理过程中，为有效应对各种风险、保障战略目标实现而采取的一系列行动和方法，它能够将长期战略和短期目标在实际操作层面落实，与可利用资源相互配合，是保证战略风险管理有效性的关键要素。B选项员工利益主要涉及员工的薪酬、福利等方面，虽然员工是商业银行运营的重要因素，但它并非是直接连接战略、目标与资源的关键环节。C选项连续营业方案主要侧重于在面临突发情况时如何保证银行的持续运营，是风险管理中的一个特定方面，不能全面涵盖战略风险管理中连接各要素的作用。D选项资本实力是银行的财务基础，是可利用资源的一部分，而不是连接长期战略、短期目标与资源的纽带。所以本题正确答案是A。
2、超额备付金率的计算公式为（）。
A.=合格优质流动性资产／未来30日现金净流出量×100％
B.=流动性资产余额／流动性负债余额×100％
C.=流动性资产余额／全部负债余额×100％
D.=[(在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金)／各项存款]×100％
【答案】：D
【解析】本题主要考查超额备付金率的计算公式。下面对各选项进行分析：A项中“合格优质流动性资产／未来30日现金净流出量×100％”是流动性覆盖率的计算公式，并非超额备付金率的计算公式，所以A项错误。B项“流动性资产余额／流动性负债余额×100％”对应的是流动性比例的计算公式，并非本题所要求的超额备付金率的计算公式，所以B项错误。C项“流动性资产余额／全部负债余额×100％”并不是一个常见的具有明确金融定义的比率计算公式，更不是超额备付金率的计算公式，所以C项错误。D项“[(在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金)／各项存款]×100％”是超额备付金率的正确计算公式，所以D项正确。综上，本题正确答案是D。
3、关于资本转换因子，下列说法错误的是（）。
A.资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险
B.某组合风险越大，其资本转换因子越高
C.同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越高
D.通过资本转换因子，可将以资本表示的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额
【答案】：C
【解析】本题主要考查对资本转换因子相关概念的理解。A项：资本转换因子是衡量资本与计划授信风险关系的一个指标，它明确表示了需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险，该项说法正确。B项：某组合风险越大，意味着需要更多的资本来覆盖其风险，所以其资本转换因子越高，这样才能确保有足够的资本应对风险，该项说法正确。C项：在资本一定的情况下，风险和授信额是呈反向关系的。风险越高的组合，为了保证资本能够覆盖风险，计划的授信额应该越低，而不是越高，该项说法错误。D项：通过资本转换因子，利用其与资本和授信额之间的关系，能够将以资本表示的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额，从而更好地进行风险管理和授信安排，该项说法正确。本题要求选择说法错误的，答案是C。
4、在操作风险资本计量的方法中，（??）是将商业银行的所有业务划分为九类产品线，每一类产品线规定不同操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总每条业务线的资本即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。
A.标准法
B.高级计量法
C.内部评级法
D.基本指标法
【答案】：A
【解析】本题主要考查操作风险资本计量的不同方法。首先看A选项标准法，它是将商业银行的所有业务划分为九类产品线，针对每一类产品线规定不同操作风险资本要求系数，分别求出对应的资本，再将每条业务线的资本加总，从而得到商业银行总体操作风险的资本要求，与题目描述相符。B选项高级计量法，是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求的方法，并非题目所描述的将业务划分为九类产品线并按系数计算资本的方式。C选项内部评级法是商业银行用于计量信用风险监管资本的方法，并非针对操作风险资本计量，与本题题意无关。D选项基本指标法是用单一的指标作为衡量商业银行整体操作风险的尺度，并以此为基础配置操作风险资本的方法，不是按九类产品线分别计算资本，不符合题目描述。综上，答案是A。
5、借款人向银行申请1年期贷款100万，经测算其违约概率为2.5％，违约回收率为40％，该笔贷款的信用VaR为10万，则该笔贷款的非预期损失为（）万。
A.9
B.1.5
C.60
D.8.