2025年证券从业-证券发行与承销笔试考试历年典型考题及考点含含答案
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第1卷
一.参考题库(共100题)
1.股份有限公司的发起人的（）以上必须在中国境内有住所。
A、1/2
B、2/3
C、3/4
D、全部
2.（）是公司最稳妥、最有保障的资金来源。
A、公司内部自有资金
B、银行贷款筹资
C、股票筹资
D、债券筹资
3.上市公司在公开发行证券前，应当（）供公众查阅。
A、将中国证监会核准的募集说明书摘要或者募集意向书摘要刊登在至少一种中国证监会指定的报刊上
B、将中国证监会核准的募集说明书或者募集意向书全文刊登在至少一种中国证监会指定的报刊上
C、将中国证监会核准的募集说明书或者募集意向书全文刊登在中国证监会指定的互联网网站上
D、将中国证监会核准的募集说明书或者募集意向书全文置备于中国证监会指定场所
4.规范的公司能够有效地实现出资者所有权与公司法人财产权的相互（）。
A、衔接
B、包含
C、分离
D、印证
5.要约收购是指由收购人与上市公司特定的股票持有人就收购该公司股票的条件、价格、期限等有关事项达成协议，由公司股票的持有人向收购者转让股票，收购人支付资金，达到收购的目的。
6.发行人最近l年及l期内收购兼并其他企业资产(或股权)，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目（）的。应披露被收购企业收购前一年利润表。
A、30%(含)
B、30%(不含)
C、20%(含)
D、20%(不含)
7.在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目，在特别资产类型方面需要关注的内容包括（）。
A、资产类型为企业股权价值，需要关注对未来收益指标进行预测时是否考虑多种因素，与此同时，对主要产品市场价格敏感性的分析是否充分
B、资产类型为流动资产，需要关注坏账准备、减值准备的冲回是否有足够依据
C、资产类型为土地使用权与投资性房地产，需要关注在对投资性房地产采用收益现值法进行评估中，折现率的选取是否充分考虑了持有物业出租与开发房屋出售的区别
D、资产类型为采矿权，需要关注重组交易对方是否已取得国土资源部评审备案的储量报告
8.申请首次公开发行股票的公司应按《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第8号---首次公开发行股票并上市申请文件》的要求制作申请文件。（）
9.境内上市公司所属企业到境外上市，其股东大会应当逐项进行的表决事项有（）。
A、境外上市是否符合中国证监会的规定
B、董事会提案中有关所属企业境外上市方案
C、董事会提案中上市公司维持独立上市地位的说明与前景
D、持续盈利能力的说明与前景
10.配股一般采用网上定价发行与网下询价配售相结合的方式。（）
11.短期融资券的注册机构为中国银行间市场交易商协会。（）
12.在招股说明书中，发行人应披露控股股东、实际控制人作出的避免同业竞争的承诺。（）
13.资产支持证券受托机构的信息披露应通过（）或中国人民银行规定的其他方式进行。
A、中国货币网
B、中国债券信息网
C、中国财经网
D、中国经济信息网
14.有限责任公司具有（）的特点。
A、人合兼资合、开放性及设立程序相对复杂
B、资合、封闭及设立程序简单
C、资合、开放性及设立程序相对复杂
D、人合兼资合、封闭及设立程序简单
15.非公开发行股票，是指上市公司采用非公开方式，向特定对象发行股票的行为。其发行对象不超过10名。
16.证券公司承销未经核准的证券，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（）个月内不得参与证券承销。
A、20
B、26
C、36
D、40
17.在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，报告书披露不存在现实同业竞争的，需要关注收