2025年金融理财-金融理财师(AFP)笔试考试历年典型考题及考点含含答案
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第1卷
一.参考题库(共100题)
1.金融理财师小范在帮助客户进行金融理财，推荐产品时，由于没有充足时间进行分析，小范直接从某证券公司分析报告中选择了几个“强烈推荐”的产品推荐给了客户。小范的行为违反了《金融理财师职业道德准则》中的（）。
A、恪尽职守原则
B、正直诚信原则
C、专业胜任原则
D、专业精神原则
2.谢先生打算与几个朋友共同设立一个合伙企业，以下说法正确的是（）。
A、若谢先生作为普通合伙人，他需按出资比例对合伙企业的债务承担责任
B、若谢先生作为有限合伙人，他将不能对外代表合伙企业
C、他们可以成立有限合伙企业，每个人都为有限合伙人，仅以出资额为限对企业债务承担责任
D、他们需在合伙企业缴纳企业所得税后，对税后利润进行分配，而分配所得需缴纳个人所得税
3.范先生月初有如下资产（按市值计）：现金和活期存款15000元，F基金30000元，X股票50000元，自用住房一套600000元，投资性房产一套1000000元。
其中，X股票成本价值为40000元，投资性房产用于出租，尚有贷款余额400000元，按月等额本息还款。
本月范先生有如下经济活动：取得工资收入8000元，取得租金收入3000元，售出X股票取得银行活期存款60000元，买入Y股票50000元，定期定额投资F基金1000元，偿还房贷4500元（本金和利息各为2500元和2000元），生活支出2000元。
本月底，范先生所持F基金净值跌至26000元，所持Y股票市值跌至42000元，房屋价值不变。
假定活期存款的投资收益率均为0，不考虑社保缴费及税收因素。范先生本月的固定用途储蓄为（）。
A、3500元
B、5500元
C、53500元
D、55500元
4.以下关于净现值与内部报酬率的理解，正确的是（）
A、内部报酬率高的项目，其净现值一定更大
B、以投资者的必要报酬率为贴现率，若净现值大于零，表明项目是可行的
C、内部报酬率大于零，表明项目是有利可图
D、净现值越大的项目，其内部报酬率越高
5.王某，偏好风险，善于投资，预期年投资收益率会远高于贷款利率，则买房时应选择以下哪种还款方式？（）
A、按月计息，按月等额本金还款
B、按月计息，按月等额本息还款
C、按季计息，按季等额本金还款
D、按季计息，按季等额本息还款
6.魏先生刚刚被调往外地分公司工作，需要在当地工作6年。魏先生打算在当地买一套房子住，待离开时再售出。目前魏先生看中一处价值100万元的房子，决定首付三成、贷款七成买下，贷款期限20年，贷款利率5.4%，按月等额本息还款。预计买房后每月末还需支付维护费用500元，6年后可以120万元售出，售房时需一次还清剩余贷款。若折现率为6%，则魏先生这一房产投资的净现值为（）。
A、-17.29万元
B、-9.84万元
C、3.37万元
D、12.62万元
7.田女士刚刚成立了一家个人独资企业，预计经营2年，未来2年的生产经营所得共计30万元。以下哪种确认收入的方法，可以使得田女士缴税最少？（）
A、第一年不确认收入，第二年确认收入30万元
B、第一年确认收入10万元，第二年确认收入20万元
C、第一年确认收入15万元，第二年确认收入15万元
D、第一年确认收入30万元，第二年不确认收入
8.金融理财师小魏跟客户初次接触时，了解到该客户同时在考虑另一位金融理财师，为了争取到这一客户，小魏在言语间不断暗示那位金融理财师专业不精、能力不足。根据上述资料，可判断小吴违反了《金融理财师职业道德准则》中的（）。
A、客观公正原则
B、正直诚信原则
C、专业精神原则
D、恪尽职守原则
9.某公司首次公开发行股票800万股，发行价格为20元/股，上市首日该股票的开盘价为18.5元/股，收盘价为20.8元/股。根据上述信