现金保管规定
某电影院现金保管规定
一、总则
1.目的：本规定旨在加强某电影院现金管理，确保现金资产的安全、完整，提高资金使用效率，保障电影院日常运营的资金需求，同时符合相关法律法规及财务管理要求。遵循电影院“以观众体验为核心，以高效运营创效益”的经营理念，在保障资金安全的前提下，实现现金管理与影院业务的协同发展。
2.适用范围：本规定适用于某电影院全体涉及现金管理与操作的员工，包括但不限于票房售票员、卖品部收银员、财务人员等。同时，与现金交易相关的观众服务流程也受本规定间接约束，以保障现金交易的规范与安全。
3.基本原则：
-安全性原则：确保现金的存放、收付、运输等环节安全可靠，采取必要的安全防范措施，防止现金被盗、被抢、被挪用等风险。
-准确性原则：现金收付必须准确无误，严格按照规定的程序和标准进行操作，确保账目清晰、账实相符。
-效率性原则：在保证现金安全的前提下，优化现金管理流程，提高现金收付和周转效率，满足电影院日常运营的资金需求，提升运营效益。
-合规性原则：严格遵守国家有关现金管理的法律法规和财务制度，依法进行现金的保管、使用和核算。
二、组织架构与职责划分
1.财务部门：
-总体职责：作为电影院现金管理的核心部门，负责制定和完善现金保管制度，对现金管理工作进行统筹规划、监督指导和核算分析。践行扁平化管理理念，与其他部门保持直接、高效的沟通，确保现金管理工作与影院整体运营紧密结合。
-具体职责：
-负责设置专门的现金日记账，对现金收支进行详细、准确的记录，做到日清月结，每日核对库存现金余额，确保账实相符。
-定期对现金保管情况进行检查，包括现金存放设施的安全性、现金收付流程的合规性等，及时发现和解决问题。
-负责与银行进行现金缴存、支取等业务的对接，合理安排现金库存限额，确保影院运营资金的充足与安全。
-对现金管理过程中发现的异常情况及时向上级汇报，并配合相关部门进行调查处理。
2.票房部门：
-总体职责：负责电影票销售过程中的现金收取工作，严格按照规定的流程和标准操作，确保现金收入的准确、安全。同时，与财务部门密切协作，及时上缴现金收入，保障资金的正常流转。
-具体职责：
-票房售票员在收取现金时，应仔细辨别现金真伪，按照票价准确收款，开具相应的票据，并在票款登记表上详细记录每笔交易的金额、时间、票号等信息。
-每日营业结束后，售票员应将当天收取的现金进行清点、整理，与票款登记表核对无误后，填写现金缴存单，将现金和缴存单一并交至财务部门或指定的缴存地点。
-配合财务部门和其他相关部门对票房现金管理情况进行检查和审计，提供必要的资料和信息。
3.卖品部门：
-总体职责：承担卖品销售过程中的现金收付工作，严格执行现金管理制度，确保卖品现金收入的安全与准确。注重与其他部门的协作，共同提升影院的运营效益。
-具体职责：
-卖品部收银员在收款时，要遵循与票房售票员相同的现金收取规范，仔细验钞，准确找零，开具正规的销售小票，并详细记录每笔交易信息。
-营业期间，收银员应合理控制现金存放量，避免现金积压过多带来安全风险。每日营业结束后，将现金清点核对后，填写现金缴存单，与财务部门完成交接。
-对卖品部的现金收款设备（如收银机等）进行日常维护和管理，确保设备正常运行，数据准确记录，保障数据安全。
4.安全保卫部门：
-总体职责：负责为电影院现金保管和流转提供安全保障，制定并执行相应的安全防范措施，预防和应对各类安全事件，确保现金资产的安全。
-具体职责：
-在电影院内设置必要的安全监控设施，对现金存放区域、收付环节等进行实时监控，确保监控设备正常运行，监控资料保存完整。
-加强对现金存放区域的安全巡查，特别是在营业期间和现金缴存、支取等关键时段，增加巡查频率，及时发现和排除安全隐患。
-制定应急预案，对可能发生的现金被盗、被抢等突发事件进行预演，确保在事件发生时能够迅速、有效地采取应对措施，保障员工和现金的安全。
-对涉及现金管理的员工进行安全培训，提高员工的安全意识和应急处理能力。
三、管理流程
1.现金收取流程：
-票房现金收取：
-观众购票时，售票员应主动询问支付方式，如选择现金支付，售票员应先请观众稍等，开启验钞设备，仔细检查现金真伪。确认现金无误后，按照票价计算应收金额，并向观众清晰告知。