数字化税收在现代中国社会现代化建设中的角
色研究
目录
一、内容简述5
1.1研究景与意义5
1.1.1税收体系变革的时代景6
1.1.2数字化浪潮下的社会转型8
1.1.3现代化建设的国家战略9
1.2国内外研究现状11
1.2.1国外数字化税收实践探索11
1.2.2国内税收数字化改革研究12
1.2.3现代化建设中的税收作用研究14
1.3研究内容与方法15
1.3.1主要研究内容概述17
1.3.2研究方法与技术路线18
1.4论文结构与创新点19
二、数字化税收的基本理论20
2.1数字化税收的内涵与特征21
2.1.1数字化税收的概念界定22
2.1.2数字化税收的核心特征分析24
2.1.3数字化税收与传统税收的比较25
2.2数字化税收的核心技术支撑27
2.2.1大数据技术的应用28
2.2.2云计算平台的建设29
2.2.3人工智能算法的运用30
2.3数字化税收的理论基础33
2.3.1税收公平理论35
2.3.2税收效率理论36
2.3.3网络经济理论37
三、数字化税收对中国社会现代化建设的推动作用39
3.1提升国家治理能力现代化40
3.1.1优化税收征管流程42
3.1.2加强税收风险防控43
3.1.3促进跨部门数据共享44
3.2促进经济高质量发展46
3.2.1优化营商环境46
3.2.2激励创新创业48
3.2.3推动产业转型升级50
3.3保障社会民生改善51
3.3.1完善税收收入结构52
3.3.2支持公共服务供给53
3.3.3促进社会公平正义54
3.4增强国家综合实力56
3.4.1提高税收征管效率58
3.4.2优化资源配置59
3.4.3提升国际竞争力60
四、中国数字化税收建设的实践探索62
4.1税收征管数字化改革实践63
4.1.1纳税服务平台建设65
4.1.2税收大数据平台构建67
4.1.3智能化税务稽查应用69
4.2特定税种数字化应用案例70
4.2.1增值税电子发票改革71
4.2.2个人所得税综合改革73
4.2.3企业所得税智能化管理75
4.3地方政府数字化税收创新实践78
4.3.1省级税收数字化平台建设79
4.3.2市级税收大数据应用80
4.3.3县级税收服务创新82
五、中国数字化税收建设面临的挑战83
5.1技术层面挑战85
5.1.1数据安全与隐私保护87
5.1.2数字鸿沟问题89
5.1.3技术更新迭代压力89
5.2制度层面挑战90
5.2.1法律法规滞后92
5.2.2管理体制不顺93
5.2.3跨部门协调困难95
5.3人才层面挑战97
5.3.1数字化人才短缺97
5.3.2现有人员技能升级99
5.3.3人才激励机制不完善100
5.4其他挑战101
5.4.1社会公众接受度103
5.4.2国际税收协调104
5.4.3新型税收违法行为106
六、推进中国数字化税收建设的对策建议107
6.1加强技术支撑体系建设109
6.1.1提升网络安全防护能力110
6.1.2弥合数字鸿沟112
6.1.3推动税收大数据深度应用113
6.2完善制度保障机制114
6.2.1健全税收法律法规116
6.2.2优化税收管理体制117
6.2.3加强跨部门协作118
6.3培养数字化税收专业人才121
6.3.1加强人才培养体系建设122
6.3.2提升现有人员数字化素养123
6.3.3完善人才激励机制124
6.4提升社会公众参与度125
6.4.1加I强税收宣传127
6.4.2优化纳税服务129
6.4.3倡导诚信纳税理念130
七、结论与展望131
7.1研究结论总结132
7.2研究不足与展望133
一、