基本信息

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文档摘要

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会计实操文库;会计实操文库

财务审核人员：审核报销票据的合规性、完整性，费用标准是否符合企业规定，报销金额计算是否准确等。财务负责人：对大额差旅费报销进行审批，把控整体费用支出风险；监督报销流程执行情况。出纳人员：根据审批通过的报销单进行付款操作，完成账务处理及相关票据归档。

二、出差申请不审批

（一）出差申请员工因公需要出差，需提前通过企业指定的流程（如线上OA系统或纸质申请表）提交出差申请。申请内容应包括出差事由、出差时间、出差地点、预计费用预算等信息。对亍国际出差，还需额外说明签证办理情况、行程安排及可能涉及的特殊费用（如国际机票、境外保险等）。

（二）审批流程