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文档摘要

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利率互换：原理、实践应用与风险管理探究

一、引言

1.1研究背景与意义

在全球金融市场中，利率互换作为一种重要的金融衍生工具，占据着不可或缺的地位。自20世纪80年代诞生以来，利率互换市场规模持续扩张，其交易活跃度与日俱增，已成为金融机构、企业和投资者进行风险管理、资产负债配置以及套利等操作的关键工具。

利率互换，是指交易双方在一定期限内，根据约定数量的名义本金，相互交换基于不同计息方式（通常为固定利率与浮动利率）计算的利息现金流的合约。这种交易不涉及本金的交换，主要围绕利息支付展开。在金融市场利率波动频繁的背景下，利率互换能够帮助市场参与者有效应对利率风险，调整债务结构，优化融资