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文件名称:利率互换:原理、实践应用与风险管理探究.docx
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总页数:24 页
更新时间:2025-07-09
总字数:约3.16万字
文档摘要
利率互换:原理、实践应用与风险管理探究
一、引言
1.1研究背景与意义
在全球金融市场中,利率互换作为一种重要的金融衍生工具,占据着不可或缺的地位。自20世纪80年代诞生以来,利率互换市场规模持续扩张,其交易活跃度与日俱增,已成为金融机构、企业和投资者进行风险管理、资产负债配置以及套利等操作的关键工具。
利率互换,是指交易双方在一定期限内,根据约定数量的名义本金,相互交换基于不同计息方式(通常为固定利率与浮动利率)计算的利息现金流的合约。这种交易不涉及本金的交换,主要围绕利息支付展开。在金融市场利率波动频繁的背景下,利率互换能够帮助市场参与者有效应对利率风险,调整债务结构,优化融资