基本信息

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文档摘要

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破局与革新：Y企业现金管理困境剖析与策略转型

一、引言

1.1研究背景与意义

在企业的财务管理体系中，现金管理占据着举足轻重的地位，堪称企业运营的“生命线”。现金作为企业资产中流动性最强的部分，如同人体的血液一般，贯穿于企业生产、经营、投资、筹资等各个环节，对企业的生存与发展起着基础性的支撑作用。良好的现金管理能够确保企业资金的流动性，使其在面对日常运营支出、债务偿还以及突发情况时，具备足够的支付能力，避免资金链断裂的风险，维持企业的正常运转。

从偿债能力角度来看，按时偿还债务是企业维持良好信用的关键。一旦企业现金短缺，无法及时履行偿债义务，就可能引发信用危机，导致融资成本大幅上升，甚至面