金融公司项目变更审核细则
一、总则
本细则旨在规范金融公司项目变更审核流程，确保项目变更在可控范围内进行，保障公司运营的稳定性、安全性和效益性。公司秉持“专业、创新、诚信、共赢”的企业文化，致力于为客户提供优质金融服务，同时实现公司的可持续发展。在项目变更审核过程中，遵循扁平化管理理念，减少层级限制，提高决策效率，确保信息的快速传递和有效沟通。通过严格的审核流程，促进项目的顺利推进，提升公司整体绩效，同时兼顾社会效益，注重项目变更对市场和客户的影响。
二、适用范围
本细则适用于金融公司内部所有涉及项目变更的部门、团队及相关人员，包括但不限于项目发起部门、项目执行团队、风险管理部门、财务部门、合规部门等。同时，对于因项目变更可能影响到的外部客户，相关沟通与告知流程也参照本细则执行。
三、组织架构与职责分工
（一）项目变更审核委员会
由公司高层管理人员、各关键部门负责人组成，是项目变更审核的最高决策机构。负责对重大项目变更进行最终审批，综合考虑公司战略、业务目标、风险承受能力等多方面因素，确保项目变更符合公司整体利益。
（二）项目发起部门
负责提出项目变更申请，详细说明变更的原因、内容、预期效果及对项目进度、成本、质量等方面的影响。对变更申请的真实性、合理性负责，并配合后续审核过程中的各项工作。
（三）项目执行团队
协助项目发起部门提供项目变更相关的技术、业务细节信息，评估变更对项目执行的实际可操作性，制定变更实施计划，并按照审核通过的方案具体执行项目变更。
（四）风险管理部门
对项目变更进行风险评估，识别潜在风险因素，分析风险发生的可能性和影响程度，提出风险应对建议。在审核过程中，重点关注项目变更可能引发的各类风险是否在公司可承受范围内。
（五）财务部门
审核项目变更对财务方面的影响，包括预算调整、成本增加或减少、收益预期变化等。提供专业的财务分析和建议，确保项目变更在财务上具有可行性和合理性。
（六）合规部门
审查项目变更是否符合法律法规、监管要求以及公司内部规章制度。确保变更后的项目运营合法合规，避免潜在的法律风险和合规问题。
四、管理内容与流程
（一）变更申请
1.项目发起部门填写《项目变更申请表》，详细阐述变更的背景、目的、具体内容、涉及的项目范围、预计完成时间等信息。同时，需附上相关的支持文件，如市场调研报告、技术方案、业务需求文档等。
2.将填写完整的申请表提交至项目管理办公室（PMO），由PMO对申请材料的完整性和规范性进行初步审核。如申请材料不完整或不符合要求，PMO应及时反馈给项目发起部门，要求其补充或修正。
（二）初步评估
1.PMO组织项目执行团队、风险管理部门、财务部门、合规部门等相关人员对变更申请进行初步评估。各部门从自身专业角度出发，对变更的必要性、可行性、风险程度、财务影响、合规性等方面进行分析，并提出初步意见。
2.项目执行团队重点评估变更对项目技术实现、进度安排、资源配置等方面的影响，判断是否能够在现有项目框架内顺利实施变更。
3.风险管理部门识别变更可能带来的新风险，如市场风险、信用风险、操作风险等，并进行初步的风险评级。
4.财务部门核算变更所需的成本，包括直接成本和间接成本，预测对项目预算和公司财务状况的影响。
5.合规部门审查变更内容是否与法律法规、监管要求以及公司内部政策相符，确保变更后的项目运营不出现合规问题。
（三）详细审核
1.根据初步评估结果，若变更申请具有一定的合理性和可行性，PMO将组织相关部门进行详细审核。审核过程中，各部门需进一步深入分析变更对公司整体业务、战略目标、客户关系等方面的影响。
2.项目发起部门需对各部门提出的疑问和关注点进行详细解答，并根据反馈意见对变更申请进行必要的调整和完善。
3.风险管理部门制定详细的风险应对计划，明确风险监控指标和应对措施，确保在项目变更过程中能够有效控制风险。
4.财务部门提供详细的财务预算调整方案和成本效益分析报告，为决策提供准确的财务数据支持。
5.合规部门出具合规审查意见书，明确变更是否符合相关法律法规和公司内部规定。
（四）审核决策
1.PMO将详细审核的结果整理形成《项目变更审核报告》，提交给项目变更审核委员会。报告内容应包括变更申请的详细情况、各部门的评估意见、风险应对计划、财务预算调整方案、合规审查意见等。
2.项目变更审核委员会召开会议，对《项目变更审核报告》进行审议。委员会成员根据公司战略、业务需求、风险承受能力等多方面因素进行综合决策。
3.对于重大项目变更，可能需要经过多次会议讨论和论证，确保决策的科学性和合理性。审核委员会的决策结果分为批准、否决、要求进一步修改完善三种情况。
（五）变更实施
1.若项目变更申请获得批准，项目执行团队根据审核通过的变更方案制定详