汽运公司财务票据核销规定?
一、总则
1.目的：为加强公司财务管理，规范财务票据的核销流程，确保公司财务数据的真实性、准确性和完整性，保障公司资金安全，特制定本规定。
2.适用范围：本规定适用于汽运公司全体员工以及涉及财务票据往来的客户。
3.企业文化体现：秉持公司“诚信、高效、创新、共赢”的企业文化，在财务票据核销过程中，强调诚信原则，要求所有涉及票据核销的人员诚实守信，如实提供票据及相关信息。同时以高效的流程处理票据核销事宜，不断创新优化流程，实现公司与员工、客户的共赢。
4.教育理念贯彻：通过定期的财务知识培训和宣传，加强员工对财务票据核销重要性的认识，提升员工的财务素养。鼓励员工积极学习财务知识，形成良好的学习氛围，将教育理念融入到日常的票据核销工作中。
二、组织架构与职责划分
1.财务部门
-审核职责：负责对各类财务票据的真实性、合法性、完整性进行审核。检查票据的开具是否符合规定，内容是否清晰准确，相关审批手续是否完备等。
-核销操作：根据审核结果进行票据核销的账务处理，确保财务数据准确无误地记录。
-监督管理：对公司整体财务票据核销情况进行监督，定期检查各部门的票据使用和核销情况，发现问题及时提出整改意见。
2.业务部门
-票据收集：业务人员负责收集与业务相关的各类财务票据，确保票据的真实性和完整性。
-初步整理：对收集到的票据进行初步整理，按照规定分类粘贴，并填写相关的票据核销申请表格，注明票据的来源、用途、金额等信息。
-提交审核：将整理好的票据及申请表格及时提交给财务部门进行审核。
3.管理层
-审批决策：对重大财务票据核销事项进行审批，确保公司资金的使用符合公司战略和相关规定。
-监督指导：监督财务票据核销制度的执行情况，为制度的优化和完善提供指导意见。
三、管理流程
1.票据收集与整理阶段
-业务人员在完成相关业务活动后，应及时收集对应的财务票据：如运费发票、加油费发票、过路费发票等。对于客户提供的票据，要仔细核对客户信息和票据内容是否一致。
-按照票据的类别、时间等进行分类整理：将发票、收据等分别粘贴在专门的票据粘贴单上，确保粘贴整齐、牢固，票据信息清晰可见。同时，在粘贴单上注明票据的张数、金额合计等信息。
-填写票据核销申请表：详细填写业务内容、票据金额、申请核销日期、申请人等信息，并确保签字确认。
2.票据审核阶段
-业务部门负责人审核：业务部门负责人收到业务人员提交的票据及申请表后，对业务的真实性和合理性进行审核。确认该业务是否属于本部门业务范围，费用支出是否符合公司规定等。审核通过后签字确认，提交给财务部门。
-财务部门审核：财务人员首先对票据的合法性进行审核，检查票据是否为合法有效的票据，是否符合税务规定等。然后审核票据的完整性，包括票据的基本信息、印章等是否齐全。同时，核对票据金额与申请表金额是否一致，相关审批手续是否完备。对于不符合要求的票据，财务人员应及时通知业务人员进行补充或更正。
3.票据核销阶段
-财务核销处理：经过审核无误的票据，财务人员按照财务制度进行账务处理，在财务系统中完成票据核销操作。核销完成后，在票据及申请表上加盖“已核销”印章。
-归档保存：将已核销的票据及相关申请表格进行归档保存，按照规定的期限和方式进行妥善保管，以备后续查阅和审计。
四、权利与义务
1.员工权利
-获得培训的权利：员工有权获得财务票据核销相关的培训，以了解公司的财务制度和票据核销流程，提升自身的业务能力。
-咨询与反馈的权利：员工在票据核销过程中遇到问题时，有权向财务部门或上级领导进行咨询，对不合理的规定或流程有权提出反馈意见。
2.员工义务
-遵守制度的义务：员工必须严格遵守本公司的财务票据核销规定，按照规定的流程和要求进行票据的收集、整理和提交。
-提供真实信息的义务：员工有义务确保所提供的财务票据和相关信息真实、准确、完整，不得伪造、篡改票据或提供虚假信息。
3.客户权利
-了解流程的权利：客户有权了解公司关于财务票据的相关规定和核销流程，以便更好地配合公司工作。
-监督的权利：客户对公司在票据处理过程中的不规范行为有权进行监督和投诉。
4.客户义务
-提供合规票据的义务：客户在与公司发生业务往来时，有义务按照公司要求提供合法、合规、有效的财务票据。
五、监督与奖惩机制
1.监督机制
-内部审计监督：公司内部审计部门定期对财务票据核销情况进行审计检查，检查财务票据的真实性、合法性、核销流程的合规性等。发现问题及时提出整改建