影视公司剧组餐费审核办法
一、总则
1.目的
本办法旨在规范影视公司剧组餐费的审核流程，确保餐费支出合理、合规，有效控制成本，同时保障剧组工作人员的基本餐饮需求，提升工作效率与满意度，促进公司影视项目的顺利推进，践行公司注重细节、追求高效的企业文化。
2.适用范围
本办法适用于公司所有影视剧组，包括但不限于正在拍摄、筹备及后期制作阶段的剧组，涉及剧组全体工作人员及与剧组餐费相关的各类支出审核。
3.设计理念
以公司扁平化管理理念为指导，简化审核流程，减少不必要的层级审批，提高审核效率。同时，在保证成本控制的前提下，充分考虑剧组工作的特殊性和工作人员的实际需求，体现人文关怀。确保餐费支出既能满足剧组正常运转，又能为公司创造良好的社会效益，树立公司在行业内的良好形象。
二、组织架构与职责划分
1.剧组层面
-剧组制片人：作为剧组餐费管理的第一责任人，负责整体把控餐费预算，监督餐费使用情况，确保餐费支出符合拍摄计划和成本控制要求。
-剧组财务人员：负责收集、整理餐费报销凭证，按照公司规定填写报销单据，确保凭证真实、完整、合规，并及时提交审核。
-剧组后勤人员：负责实际的餐饮采购与安排，保障餐饮质量与供应时间，记录每日餐饮消费明细，配合财务人员提供相关凭证。
2.公司层面
-行政主管部门：负责制定和完善剧组餐费审核办法及相关制度，指导剧组进行餐费管理，对剧组提交的餐费报销进行初步审核，确保符合公司规定。
-财务部门：负责对行政主管部门提交的餐费报销进行最终审核，从财务专业角度审查费用的合理性、合规性，核算成本，并进行账务处理。
-管理层：负责对重大餐费支出或特殊情况进行审批决策，从公司整体战略和成本控制角度把控餐费审核结果。
三、管理流程
1.预算编制
-在项目筹备阶段，剧组制片人应根据拍摄周期、剧组规模、拍摄地点等因素，制定详细的剧组餐费预算。预算应包括不同拍摄阶段、不同场景下的每日餐费标准及总预算额度，并提交公司管理层审核通过。
-预算编制应充分考虑剧组工作人员的工作强度和实际需求，合理确定餐费标准，同时结合公司成本控制目标，确保预算科学合理。
2.日常报销流程
-剧组后勤人员在每次餐饮采购后，应及时收集发票、收据等有效凭证，并详细记录餐饮消费的日期、人数、菜品、金额等信息。
-剧组财务人员根据后勤人员提供的凭证和记录，按照公司报销模板填写餐费报销单据，注明报销期间、报销事由、金额明细等内容，并附上相关凭证，提交给剧组制片人审批。
-剧组制片人审核报销单据，确认餐饮支出符合预算安排和实际拍摄需要后，签字批准并提交公司行政主管部门。
-行政主管部门对报销单据进行初步审核，重点检查凭证的真实性、完整性、合规性以及报销金额是否符合预算标准。如发现问题，及时与剧组沟通核实。审核通过后，将报销单据提交给公司财务部门。
-财务部门进行最终审核，从财务核算和税务合规角度审查报销单据，确保费用支出符合财务制度和相关法律法规。审核无误后，进行账务处理并安排付款。
3.特殊情况处理
-如因拍摄进度调整、人员变动等特殊原因导致餐费超出预算或出现其他特殊支出情况，剧组制片人应及时向公司管理层提交书面报告，说明原因、预计超支金额及解决方案。
-公司管理层根据报告内容进行审批决策，如批准超支申请，剧组需按照新的预算标准进行后续餐费管理；如不批准，剧组需自行调整支出，确保餐费控制在预算范围内。
四、权利与义务
1.剧组工作人员权利
-有权按照公司规定享受相应标准的餐饮待遇，确保工作期间的饮食需求得到满足。
-对餐饮质量和供应有意见或建议时，有权向剧组后勤人员或制片人提出，剧组应及时处理并反馈。
-如餐费报销过程中遇到不合理阻碍或延误，有权向公司行政主管部门或管理层投诉，公司应及时调查处理。
2.剧组工作人员义务
-遵守公司剧组餐费管理规定，不得虚报、冒领餐费，不得浪费餐饮资源。
-配合剧组财务和后勤人员做好餐费报销凭证的收集、整理工作，提供真实、准确的信息。
-积极参与剧组餐饮管理工作，提出合理的节约成本建议，共同维护公司利益。
3.公司权利
-有权对剧组餐费支出进行监督和审核，确保费用使用合理、合规。
-对于违反餐费管理规定的行为，有权按照公司制度进行处罚。
-根据公司经营状况和项目实际情况，有权调整剧组餐费标准和预算额度。
4.公司义务
-按照审核通过的报销单据及时支付餐费，保障剧组餐饮供应的正常进行。
-为剧组提供必要的餐费管理指导和培训，帮助剧组提高管理水平。