银行公司账户试题及答案
一、单项选择题（每题2分，共10题）
1.银行公司账户不包括以下哪种？（）
A.基本账户B.一般账户C.个人储蓄账户
答案：C
2.企业开立基本账户的银行是（）
A.任意银行B.当地人民银行指定C.自主选择一家商业银行
答案：C
3.一般账户可以办理（）
A.现金支取B.现金缴存C.工资发放
答案：B
4.公司账户销户时，需先销（）
A.基本账户B.一般账户C.专用账户
答案：B
5.银行对公司账户的年检周期一般是（）
A.半年B.一年C.两年
答案：B
6.新成立企业首次开立基本账户，需要提交的证件是（）
A.营业执照副本B.营业执照正本C.税务登记证
答案：B
7.以下可用于公司账户支付结算的是（）
A.现金支票B.个人存单C.购物卡
答案：A
8.公司账户变更法人信息，需提交（）
A.法人身份证复印件B.新法人身份证原件及相关资料C.公司章程
答案：B
9.专用账户是为特定用途资金（）
A.合并管理B.独立核算管理C.随意使用
答案：B
10.公司账户网银限额一般由（）设定
A.银行自行B.企业自主C.人民银行统一
答案：B
二、多项选择题（每题2分，共10题）
1.公司银行账户类型有（）
A.基本账户B.一般账户C.专用账户D.临时账户
答案：ABCD
2.开立基本账户需提交的资料有（）
A.营业执照正本B.法定代表人身份证C.公司章程D.税务登记证
答案：ABC（注：现在多证合一，已无税务登记证单独证件）
3.一般账户可以办理的业务有（）
A.借款转存B.借款归还C.资金收付D.现金支取
答案：ABC
4.公司账户变更事项包括（）
A.账户名称B.法定代表人C.经营范围D.地址
答案：ABD
5.专用账户适用的资金有（）
A.基本建设资金B.住房基金C.社会保障基金D.工会经费
答案：ABCD
6.临时账户的有效期最长不超过（）
A.1年B.2年C.3年D.4年
答案：B
7.银行对公司账户进行监控的内容包括（）
A.资金流向B.交易金额C.交易频率D.账户余额
答案：ABC
8.公司账户支付结算方式有（）
A.支票B.汇票C.本票D.银行卡
答案：ABC
9.注销公司账户时，需要交回银行的有（）
A.未使用的重要空白凭证B.印鉴卡C.网银设备D.开户许可证
答案：ABC（注：部分地区已取消开户许可证）
10.企业在银行开立账户，银行应履行的义务有（）
A.保障资金安全B.提供结算服务C.保密义务D.随意冻结账户
答案：ABC
三、判断题（每题2分，共10题）
1.一个企业只能在一家银行开立一个基本账户。（√）
2.一般账户可以支取现金。（×）
3.专用账户资金使用不受限制。（×）
4.临时账户在有效期内可以办理展期。（√）
5.公司账户变更信息无需通知银行。（×）
6.银行有权对公司账户进行检查。（√）
7.注销公司账户时，无需进行账户余额核对。（×）
8.企业可凭营业执照复印件开立银行账户。（×）
9.公司账户网银密码遗忘无法找回。（×）
10.公司账户资金可以随意转给个人。（×）
四、简答题（每题5分，共4题）
1.简述开立基本账户对企业的重要性。
答案：基本账户是企业日常经营资金收付的主要账户，可办理现金收付、工资发放等业务，是企业财务运作基础，保障企业资金正常流转与业务开展。
2.说明一般账户和基本账户在使用上的主要区别。
答案：基本账户可办理现金收付、工资发放等所有结算业务；一般账户不能支取现金，主要用于借款转存、资金收付等，是对基本账户功能补充。
3.简述公司账户变更法人的流程要点。
答案：准备新法人身份证原件等资料，向开户银行提交变更申请，填写相关表格，交回原印鉴卡等，银行审核通过后完成变更。
4.简述专用账户的特定用途及管理要求。
答案：特定用途如基本建设、住房、社保等资金。管理要求是独立核算，专款专用，按规定用途使用资金，银行严格监督。
五、讨论题（每题5分，共4题）
1.讨论银行加强对公司账户资金监控的意义及对企业的影响。
答案：意义在于防范金融风险、打击违法犯罪。对企业来说，虽增加一定合规成本，但保障资金安全，维护金