商业银行实务试题及答案
一、单项选择题（每题2分，共10题）
1.商业银行最主要的资金来源是（）
A.存款B.贷款C.投资D.中间业务收入
2.下列属于商业银行资产业务的是（）
A.吸收存款B.发放贷款C.发行债券D.代理收付
3.按贷款五级分类法，借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息的贷款属于（）
A.正常贷款B.关注贷款C.次级贷款D.可疑贷款
4.商业银行的核心资本不包括（）
A.实收资本B.资本公积C.盈余公积D.长期次级债务
5.以下属于商业银行中间业务的是（）
A.票据贴现B.代收水电费C.同业拆借D.证券投资
6.存款人办理日常转账结算和现金收付的账户是（）
A.基本存款账户B.一般存款账户C.专用存款账户D.临时存款账户
7.商业银行向中央银行借款的主要形式是（）
A.同业拆借B.转贴现C.再贴现D.回购协议
8.衡量商业银行流动性的指标不包括（）
A.流动性比例B.核心负债比例C.资产负债率D.流动性覆盖率
9.银行承兑汇票的出票人是（）
A.付款人B.收款人C.承兑银行D.在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织
10.商业银行经营的首要原则是（）
A.安全性B.流动性C.盈利性D.社会性
二、多项选择题（每题2分，共10题）
1.商业银行的职能有（）
A.信用中介B.支付中介C.信用创造D.金融服务E.调节经济
2.下列属于商业银行负债业务的有（）
A.吸收存款B.同业拆借C.发行金融债券D.向中央银行借款E.票据贴现
3.贷款五级分类包括（）
A.正常B.关注C.次级D.可疑E.损失
4.商业银行的资本构成包括（）
A.核心一级资本B.其他一级资本C.二级资本D.附属资本E.经济资本
5.下列属于商业银行中间业务特点的有（）
A.不运用或不直接运用银行的自有资金B.不承担或不直接承担市场风险
C.以接受客户委托为前提D.以收取服务费为主要目的E.种类多、范围广
6.存款按存款人不同可分为（）
A.单位存款B.个人存款C.活期存款D.定期存款E.储蓄存款
7.商业银行的现金资产包括（）
A.库存现金B.在中央银行存款C.存放同业款项D.托收中的现金E.短期证券投资
8.影响商业银行流动性的因素有（）
A.客户存款的提取B.贷款的发放C.到期债务的偿还D.金融市场的变化E.宏观经济形势
9.下列属于票据行为的有（）
A.出票B.背书C.承兑D.保证E.贴现
10.商业银行风险管理的主要策略有（）
A.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险规避E.风险补偿
三、判断题（每题2分，共10题）
1.商业银行是一种特殊的企业。（）
2.商业银行的存款业务是其最基本的负债业务。（）
3.次级贷款是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。（）
4.商业银行的核心资本具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。（）
5.中间业务不会形成商业银行的资产或负债。（）
6.一般存款账户可以办理现金支取。（）
7.同业拆借是商业银行之间的短期资金融通。（）
8.流动性比例越高，表明商业银行的流动性越差。（）
9.票据贴现是一种信用贷款。（）
10.商业银行风险管理的目标是消除风险。（）
四、简答题（每题5分，共4题）
1.简述商业银行的经营原则及其相互关系。
答：经营原则有安全性、流动性、盈利性。安全性是前提，流动性是条件，盈利性是目的。三者相互矛盾又相互统一，需协调平衡，以实现银行长期稳健发展。
2.简述商业银行贷款业务的基本流程。
答：基本流程：贷款申请、受理与调查、风险评价、贷款审批、合同签订、贷款发放、贷款支付、贷后管理、贷款回收与处置。
3.简述商业银行中间业务与表外业务的区别。
答：中间业务不构成资产负债，收入稳定、风险低；表外业务虽不在资产负债表内反映，但在一定条件下会转为表内业务，潜在风险相对较大。
4.简述商业银行提高资本充足率的途径。
答：分子策略：增加核心一